💼 کار

اظهارنامه مالیاتی: چگونه هر سال پول از مالیات آلمان پس بگیرید

توسط تیم تحریریه GoGermany · 2025-02-16

نحوه تقدیم اظهارنامه مالیاتی (Steuererklärung) در آلمان و دریافت صدها یورو سالانه — راهنمای عملی برای کارگران مغربی در آلمان

هر سال، هزاران کارگر در آلمان صدها یورو — و گاهی هزاران یورو — را به سادگی از دست می‌دهند، چون اظهارنامه مالیاتی تقدیم نمی‌کنند. اگر از مراکش برای کار یا انجام Ausbildung به آلمان آمده‌اید، اظهارنامه مالیاتی (Steuererklärung) یکی از قوی‌ترین ابزارهای مالی در اختیار شماست. تقدیم صحیح آن می‌تواند 500، 1000 یورو یا بیشتر را به جیب شما برگرداند — به‌طور قانونی و هر سال.

اظهارنامه مالیاتی (Steuererklärung) چیست و چرا باید آن را تقدیم کنید؟

اظهارنامه مالیاتی گزارش مالیاتی سالانه‌ای است که برای اداره مالیات آلمان (Finanzamt) تقدیم می‌کنید. کارفرمای شما هر ماه مالیات درآمد (Lohnsteuer) را از حقوق شما کسر می‌کند. اما این کسر خودکار بر اساس برآوردهای تقریبی است — هزینه‌های واقعی، وضعیت شخصی یا کسورات قانونی‌تان را در نظر نمی‌گیرد.

وقتی اظهارنامه مالیاتی تقدیم می‌کنید، Finanzamt دوباره محاسبه می‌کند که واقعاً چه مقدار بدهکار هستید. در اکثر موارد، به‌خصوص برای کارمندان، متدربین (Azubis) و مهاجران جدید، پول را پس خواهید گرفت.

چه کسی باید تقدیم کند — و چه کسی باید داوطلبانه تقدیم کند؟

تقدیم اجباری در این موارد اعمال می‌شود:

• درآمد از دو منبع یا بیشتر دارید (مثلاً شغل فرعی علاوه‌بر شغل اصلی)
• بیش از 410 یورو در مزایای جایگزین حقوق مثل Kurzarbeitergeld یا Elterngeld دریافت کردید
• متأهل بودید و شما یا همسرتان گروه‌های مالیاتی III/V را انتخاب کردید

تقدیم داوطلبانه برای تقریباً تمام افراد دیگر موجود است — و اینجا است که اکثر کارگران مغربی و متدربین در آلمان بیشترین سود را می‌برند. 4 سال برای تقدیم داوطلبانه دارید. این بدان معنی است که در 2025 می‌توانید اظهارنامه‌های سال‌های 2021، 2022، 2023 و 2024 را تقدیم کنید.

واقعاً چه مقدار پول می‌توانید پس بگیرید؟

متوسط بازپس‌گیری مالیات در آلمان حدود 1095 یورو سالانه است، طبق انجمن پرداخت‌کنندگان مالیات آلمان (Bund der Steuerzahler). البته، بازپس‌گیری شما به وضعیت شخصی شما بستگی دارد، اما در اینجا نمونه‌های واقعی آمده است:

• متدربی که 800 یورو/ماه درآمد دارد در دورتموند: حدود 600 یورو Lohnsteuer در طول سال پرداخت کرد، حدود 400-500 یورو پس می‌گیرد پس از کسر هزینه‌های کاری و هزینه‌های رفت‌وآمد.
• کارگر ماهر که 2500 یورو/ماه درآمد دارد در مونیخ: حدود 4800 یورو مالیات پرداخت کرد؛ پس از کسر اجاره برای خانه دوم نزدیک محل کار، هزینه‌های آموزش حرفه‌ای و حق‌الاشتراک اتحادیه، 800-1400 یورو پس می‌گیرد.
• کارگری در سال اول خود که از مراکش آمده: هزینه‌های حمل‌ونقل، رسوم دوره زبان آلمانی و هزینه سفر برای بازدید از خانواده — همه می‌توانند کسر شوند — احتمال بازپس‌گیری معمولاً در سال اول بیشتر است.

محاسبه ساده است: هر چه کسورات قانونی بیشتری را مستند کنید، بازپس‌گیری بیشتری خواهید داشت.

چه چیزهایی را می‌توانید کسر کنید؟ دسته‌های اصلی

اینجا است که اکثر مردم اشتباه می‌کنند. نیازی نیست متخصص مالیاتی باشید — فقط باید بدانید کدام هزینه‌ها قابل کسر هستند.

Werbungskosten — هزینه‌های کاری

آلمان به‌طور خودکار برای همه کسر ثابت 1230 یورو (از 2023) برای هزینه‌های مرتبط با کار می‌دهد. اما اگر هزینه‌های واقعی شما بیشتر باشد، باید آن‌ها را درج کنید:

• هزینه‌های رفت‌وآمد (Pendlerpauschale): 0.30 یورو برای هر کیلومتر برای 20 کیلومتر اول، 0.38 یورو/کیلومتر بعد از آن، برای هر روز کاری. مثال: رفت‌وآمد 25 کیلومتر × 220 روز کاری × نرخ مختلط = تقریباً 1700 یورو کسورات.
• لباس کاری و ابزار: هزینه یونیفرم یا کفش ایمن یا ابزار حرفه‌ای که کارفرمای شما فراهم نکرده است.
• آموزش حرفه‌ای و گواهی‌نامه: دوره‌های زبان مرتبط با شغل، کارگاه‌های توسعه حرفه‌ای.
• حق‌الاشتراک اتحادیه (Gewerkschaftsbeiträge): کاملاً قابل کسر اگر عضو IG Metall، Ver.di یا اتحادیه دیگری باشید.
• هزینه‌های دفتر خانگی: اگر از خانه کار می‌کنید، می‌توانید 6 یورو برای هر روز کسر کنید، تا 1260 یورو/سال (قوانین 2023).

Sonderausgaben — هزینه‌های خاص

• مشارکت‌های بیمه سلامت که خود پرداخت می‌کنید (مرتبط اگر ارائه‌دهنده تغییر کرده باشید)
• مالیات کلیسا (Kirchensteuer): کاملاً قابل کسر
• کمک‌های خیریه به سازمان‌های ثبت‌شده
• مشارکت‌های بازنشستگی Riester (تا 2100 یورو/سال)

Außergewöhnliche Belastungen — هزینه‌های غیرمعمول

صورت‌حساب‌های پزشکی یا هزینه‌های دندان‌پزشکی یا هزینه نگهداری از اعضای خانواده در مراکش می‌تواند در اینجا بیاید — این نیاز به مستندات دارد، اما شایسته بررسی است.

هزینه‌های نقل‌مکان (Umzugskosten)

اگر برای کار به آلمان نقل‌مکان کردید یا برای شغل جدید در آلمان نقل‌مکان کردید، بخش بزرگی از هزینه‌های نقل‌مکان قابل کسر است. نرخ ثابت (Umzugskostenpauschale) برای یک نفر در 2024 964 یورو است. رسید‌های هزینه‌های نقل‌مکان، اسکان موقت و رسوم ثبت‌نام مجدد می‌تواند این را بالاتر ببرد.

چگونه اظهارنامه مالیاتی را واقعاً تقدیم کنید

شما چندین گزینه دارید، از رایگان تا حرفه‌ای:

گزینه 1: ELSTER (رایگان، رسمی)

ELSTER (www.elster.de) درگاه مالیاتی رسمی آلمان است. رایگان، ایمن و مستقیماً به Finanzamt متصل است. رابط کاربری به زبان آلمانی است، که می‌تواند مانع باشد — اما اگر آلمانی شما سطح B1 یا بالاتر باشد، قابل‌کنترل است. ابتدا باید با شماره مالیاتی خود (Steuer-ID) ثبت‌نام کنید، که وقتی آدرس خود را در آلمان ثبت می‌کنید، از طریق پست دریافت می‌کنید.

گزینه 2: برنامه‌های مالیاتی (آسان و معقول‌قیمت)

چندین برنامه تقدیم را بسیار آسان‌تر می‌کنند، با پشتیبانی انگلیسی و پرسش‌نامه‌های هدایت‌شده:

• Taxfix (taxfix.de): حدود 39.99 یورو برای هر اظهارنامه، انگلیسی موجود است، میانگین بازپس‌گیری: 1063 یورو
• Wundertax (wundertax.de): حدود 29.95 یورو، سؤالات ساده شبیه مصاحبه
• SteuerGo (steuergo.de): رایگان برای محاسبه، فقط برای تقدیم پرداخت کنید (حدود 29.95 یورو)
• WISO Steuer (buhl.de): حدود 34.99 یورو، قوی‌تر برای موارد پیچیده

گزینه 3: Lohnsteuerhilfeverein (باشگاه کمک مالیاتی)

در ازای حق‌الاشتراک سالانه کوچک (معمولاً 50-150 یورو بسته به درآمد شما)، کمک شخصی از مشاور مالیاتی معتمد دریافت می‌کنید. باشگاه‌هایی مثل Lohnsteuerhilfe Bayern e.V. یا VLH (vlh.de) را جستجو کنید. این گزینه عالی است اگر وضعیت شما نسبتاً پیچیده باشد — مثلاً اگر خانواده‌ای در مراکش تحت تکفل دارید یا درآمد از چندین منبع دارید.

گزینه 4: Steuerberater (مشاور مالیاتی)

مشاور مالیاتی حرفه‌ای (Steuerberater) 150-500 یورو یا بیشتر برای هر اظهارنامه هزینه می‌گذارد، اما همه چیز را برای شما انجام می‌دهد. اگر آزاد‌کار هستید یا وضعیت مالیاتی پیچیده‌ای دارید، ارزش آن را دارد.

مرحله به مرحله: آنچه باید جمع‌آوری کنید

قبل از شروع، این اسناد را جمع‌آوری کنید:

• Lohnsteuerbescheinigung — صورت‌حساب حقوق و مالیات سالانه از کارفرمای شما (معمولاً در ژانویه/فوریه ارائه می‌شود)
• Steuer-ID — شماره شناسایی مالیاتی شخصی شما (11 رقم)
• IBAN بانک — برای انتقال بازپس‌گیری
• رسید یا سوابق برای فاصله رفت‌وآمد
• رسید برای هر گونه هزینه قابل کسر (آموزش، ابزار، لباس کاری)
• اطلاعات حق‌الاشتراک بیمه سلامت
• هر گواهی دیگری (Riester یا مالیات کلیسا یا کمک‌های خیریه)

مهلت‌های زمانی که باید بدانید

• تقدیم‌کنندگان اجباری: 31 ژوئیه سال بعد (مثلاً 31 ژوئیه 2025 برای سال مالیاتی 2024). با مشاور مالیاتی، تا پایان فوریه سال بعد فرصت دارید.
• تقدیم‌کنندگان داوطلب: 4 سال از پایان سال مالیاتی. برای سال 2020، مهلت 31 دسامبر 2024 بود — بنابراین برای سال‌های اخیر تأخیر نکنید.

عدم رعایت مهلت‌های اظهارنامه‌های اجباری منجر به جریمه تأخیر (Verspätungszuschlag) حداقل 25 یورو در ماه می‌شود.

تصورات غلط درباره اظهارنامه مالیاتی

• "من درآمد کافی برای تقدیم ندارم." حتی اگر کمتر از حد معافیت مالیاتی (Grundfreibetrag — 11604 یورو در 2024) درآمد داشته باشید، ممکن است مالیات از شما کسر شده باشد و باید تقدیم کنید تا آن را پس بگیرید.
• "خیلی پیچیده است." برنامه‌های مالیاتی مثل Taxfix فرآیند را برای اکثر کارمندان 20 دقیقه‌ای می‌کنند.
• "من قبلاً آلمان را ترک کردم، بنابراین خیلی دیر است." اشتباه. می‌توانید از خارج تقدیم کنید و پنجره 4 ساله هنوز اعمال می‌شود.
• "کارفرمای من قبلاً این کار را می‌کند." هیچ کارفرمایی اظهارنامه مالیاتی شما را تقدیم نمی‌کند. آن‌ها اطلاعات حقوق شما را به Finanzamt ارسال می‌کنند، اما اظهارنامه واقعی مسئولیت شماست.
• "ممکن است پول بدهکار باشم اگر تقدیم کنم." اگر کارمند حقوق‌بگیر معمولی در طول سال باشید، بسیار نادر است که پس از تقدیم بدهکار باشید. خطر فقط در موارد خاص واقعی است (مثلاً دو شغل همزمان در گروه مالیاتی نامطلوب ترکیبی داشتید).
• "نمی‌توانم چیزی را مطالبه کنم — تازه آمده‌ام." اغلب تقدیم‌کنندگان در سال اول بالاترین بازپس‌گیری را دریافت می‌کنند، زیرا هزینه‌های نقل‌مکان و رسوم دوره زبان و این واقعیت که اداره مالیات هنوز وضعیت کامل شما را نمی‌دانست.

خلاصه

تقدیم اظهارنامه مالیاتی یکی از هوشمندانه‌ترین اقدامات مالی است که می‌توانید به‌عنوان کارگر مغربی یا متدرب در آلمان انجام دهید. چند ساعت طول می‌کشد و هزینه کمی یا بدون هزینه دارد، و میانگین بازپس‌گیری بیش از 1000 یورو است. هر چه بیشتر صبر کنید، بیشتر پول بدون مطالبه از دست می‌دهید.

با حساب رایگان در Taxfix یا SteuerGo شروع کنید — بازپس‌گیری تخمینی شما را قبل از پرداخت هر چیزی خواهید دید. اگر می‌خواهید کمک در درک سیستم آلمانی و حقوق خود به‌عنوان کارگر و نحوه ایجاد پایه‌ای حرفه‌ای قوی در آلمان، با متخصص ما مشورت کنید (16 €) و امروز شروع کنید.

🧮

این ابزار رایگان را امتحان کنید

ماشین‌حساب ناخالص ← خالص

از حقوق آلمانی پس از مالیات و بیمه‌ها واقعاً چقدر می‌ماند؟

→

نظرات

نظرات محبوب‌تر ابتدا نمایش داده می‌شوند.

وارد شوید تا در بحث شرکت کنید.

…