Loading…
← بازگشت به صفحه اصلی
🏦 بانکداری
🏦 بانکداریراهنمای Freistellungsauftrag: پسانداز پول خود از مالیات بهره آلمان به عنوان مراکشی در آلمان
· 2025-10-11
نحوه کاهش مالیات بهره آلمان با Freistellungsauftrag را بیاموزید — تعریف، نحوه ثبت، و اشتباهات رایج.
اگر حساب بانکی، حساب پسانداز یا پرتفوی سرمایهگذاری در آلمان دارید، دولت بهطور خودکار 25% مالیات را از بهره و سود شما کسر میکند — مگر اینکه یک گام ساده برای متوقف کردن آن بردارید. این گام Freistellungsauftrag نام دارد و اکثر افرادی که در آلمان زندگی میکنند یا از آن بیاطلاع هستند یا فراموش میکنند آن را تنظیم کنند. به عنوان مراکشی که زندگی مالی خود را در آلمان میسازید، این یک فرم میتواند صدها یورو را هر سال بدون هیچ مدارک پیچیده برای شما صرفهجویی کند.
Freistellungsauftrag چیست؟
Freistellungsauftrag (به معنی لفظی "دستور معافیت") دستورالعملی است که به بانک آلمانی یا واسطه مالی خود میدهید و میگویید: "از درآمد سرمایهگذاری من مالیات کسر نکن — حداقل تا این مبلغ." این ابزاری است کاملاً قانونی که در قانون مالیاتی آلمان (§ 44a EStG) نوشته شده است و هر ساکن آلمان حق استفاده از آن را دارد.
بدون آن، بانک شما بهطور خودکار Abgeltungsteuer (مالیات درآمد سرمایه) را با نرخ 25% کسر میکند، بهعلاوه رسوم همبستگی 5.5% بر روی این مالیات، به این معنی که شما واقعاً تا 26.375% از هر یورو درآمد بهره یا سود را از دست میدهید قبل از اینکه به حسابتان برسد. سپس باید آن را از طریق اظهارنامه مالیاتی سالانه خود بازیابی کنید — فرآیندی که ماهها طول میکشد و ممکن است اسناد مورد نیاز را تاکنون راحت نباشید.
با Freistellungsauftrag، بانک به سادگی مالیات را در ابتدا کسر نمیکند، تا یک حد سالانه معین.
Sparerpauschbetrag: کمک معافیت مالیاتی شما
Freistellungsauftrag با چیزی به نام Sparerpauschbetrag — کمک پسانداز کل — مرتبط است. از سال 2023، این کمک عبارت است از:
- €1,000 سالانه برای افراد مجرد
- €2,000 سالانه برای زوجهای متأهل که اظهارنامه مشترک ارائه میدهند
این بدان معنی است که اولین €1,000 (یا €2,000) درآمد سرمایهگذاری که هر سال کسب میکنید کاملاً معاف از مالیات است. Freistellungsauftrag روشی است که این معافیت را واقعاً با بانک خود فعال میکنید. اگر آن را ارائه ندهید، بانک نمیداند که این کمک را دارید — و به هر حال مالیات را بر شما تحمیل خواهد کرد.
چه کسی میتواند Freistellungsauftrag را ارائه دهد؟
هر شخصی که ساکن مالیاتی در آلمان است میتواند Freistellungsauftrag را ارائه دهد. این شامل است:
- متدربین Ausbildung با قرارداد تدریب
- کارگران دارای ویزای دانشجوی کار که کار پیدا کردهاند
- کارفرمایان خودمختار و کسبوکارهای خودمختار ثبتشده در آلمان
- دانشجویانی که شغل پارهوقت و حساب بانکی آلمانی دارند
نیازی نیست که شهروند آلمانی باشید. نیاز دارید که در آدرس آلمانی ثبتنام شده باشید (angemeldet) و شناسه مالیاتی آلمانی (Steuer-ID) داشته باشید، که پس از ثبتنام آدرس خود در Einwohnermeldeamt بهطور خودکار دریافت میکنید.
اگر هنوز ساکن مالیاتی آلمان نشدهاید — برای مثال، اگر قبل از ورود حساب آلمانی را از راه دور باز کردید — نمیتوانید این فرم را اکنون ارائه دهید. اما باید یکی از اولین کارهایی باشد که پس از ثبتنام آدرس خود انجام دهید.
کجا و چگونه فرم را ارائه دهید
فرآیند سادهتر از آنچه اکثر مردم انتظار دارند است. در اینجا راهنمای مرحله به مرحله آمده است:
- خدمات بانکی آنلاین: اکثر بانکهای آلمانی — از جمله Deutsche Bank و Commerzbank و ING و DKB و Comdirect و N26 — اجازه ارائه Freistellungsauftrag را مستقیماً از طریق داشبورد خدمات بانکی آنلاین خود میدهند. آن را تحت "Einstellungen" (تنظیمات) یا "Steuern" (مالیات) یا "Freistellungsauftrag" جستجو کنید.
- بازدید از شعبه: اگر بانک شما شعب فیزیکی دارد (مانند Sparkasse یا Volksbank)، میتوانید فرم کاغذی را شخصاً پر کنید. شناسه و Steuer-ID خود را با خود بیاورید.
- نامه نوشتاری: برخی بانکها نامه امضا شده را میپذیرند. فرم آنها را از وبسایت خود دانلود کنید، پر کنید، امضا کنید و آن را پستی ارسال کنید یا از طریق سیستم پیام ایمن آنها آپلود کنید.
اطلاعات مورد نیاز
هنگام پر کردن فرم، به موارد زیر نیاز دارید:
- نام کامل قانونی و تاریخ تولد شما
- آدرس منزل شما در آلمان
- Steuer-ID شما (شماره 11 رقمی که پس از ثبتنام از Bundeszentralamt für Steuern پستی ارسال میشود)
- مبلغی که میخواهید برای این بانک اختصاص دهید (بخش بعدی را درباره تقسیم ببینید)
پر کردن فرم حدود پنج دقیقه طول میکشد. پس از ارائه، تا زمانی که آن را تغییر یا لغو کنید معتبر میماند — نیازی نیست هر سال دوباره ارائه دهید.
تقسیم Freistellungsauftrag خود در چند بانک
چیزی است که بسیاری از مردم از آن غافل میمانند: اگر حسابات در بیش از یک بانک یا واسطه دارید، میتوانید کمک €1,000 را تقسیم کنید بین آنها. فقط باید مطمئن شوید که کل Freistellungsaufträge در تمام بانکها از €1,000 (یا €2,000 برای زوجها) تجاوز نکند.
مثال: فرض کنید شما دارید:
- حساب جاری با بهره در ING → €200 اختصاص دهید
- حساب پسانداز در DKB → €500 اختصاص دهید
- حساب سرمایهگذاری در Trade Republic → €300 اختصاص دهید
- کل: €1,000 ✓
هر بانک فقط درآمد را تا مبلغی که برای آن اختصاص دادهاید معاف میکند. اگر معلوم شود که بهره در ING €350 است — بیشتر از اختصاص €200 شما — مالیات را بر €150 اضافی تحمیل خواهند کرد. میتوانید اختصاصات خود را در طول سال تعدیل کنید تا بهتر با درآمد بهره مورد انتظار مطابقت داشته باشند.
مقامات مالیاتی آلمان (Finanzamt) دادهها را از تمام بانکها دریافت میکنند، بنابراین میتوانند بررسی کنند که هیچ کس از حد کل تجاوز نکند.
درآمد بالای کمک چه میشود؟
اگر درآمد سرمایهگذاری در سالی €1,000 را تجاوز کند، بانک بهطور خودکار مالیات را بر مبلغ فراتر از معافیت شما کسر خواهد کرد. دو گزینه دارید:
- پذیرفتن آن: مالیات از منبع کسر میشود و شما چیزی اضافی مدیون نیستید. بانک آن را به Finanzamt گزارش میدهد.
- درخواست آن از طریق اظهارنامه مالیاتی (Steuererklärung): اگر کل درآمد شما بهقدری کم باشد که نرخ مالیاتی حاشیهای کمتر از 25% باشد، میتوانید اظهارنامه مالیاتی ارائه دهید و درخواست بازگرداندن برخی یا تمام مالیات کسر شده را کنید. این در میان متدربین Ausbildung رایج است، که کل درآمد سالانه آنها اغلب کمتر از €12,000–€15,000 است.
برای مثال، اگر €1,400 از بهره کسب کردید و Freistellungsauftrag شما €1,000 را پوشش دهد، بانک 26.375% را بر €400 باقیمانده کسر میکند = تقریباً €105.50 مالیات. میتوانید درخواست آن را کنید اگر نرخ مالیات درآمد شما کمتر از 25% باشد.
اشتباهات رایج: جایی که مردم اشتباه میکنند
اینجا بسیاری از مهاجران جدید بدون دلیل پول را از دست میدهند.
- کاملاً فراموش کردن ارائه فرم. این رایجترین اشتباه است. حساب بانکی خود را باز میکنید، همه چیز را تنظیم میکنید و هرگز به Freistellungsauftrag فکر نمیکنید. بانک از روز اول مالیات را بر شما تحمیل میکند.
- نشناخت Steuer-ID خود. بدون آن، بانک نمیتواند درخواست شما را پردازش کند. نامه خود را پس از ثبتنام با دقت بررسی کنید — نامه از Bundeszentralamt für Steuern در 2–4 هفته میرسد. میتوانید آن را دوباره از www.bzst.de درخواست کنید.
- تجاوز از حد €1,000 در بانکها. اگر به اشتباه €700 را به ING و €700 را به DKB اختصاص دهید، کل €1,400 است — €400 بیش از حد. Finanzamt این را متوجه خواهد شد و درخواست پرداخت مالیات صادر خواهد کرد. اختصاصات خود را همیشه با دقت بررسی کنید.
- عدم بهروزرسانی پس از تغییرات زندگی. اگر ازدواج کنید، کمک زوج دو برابر میشود به €2,000 — اما باید فرمها را بهروزرسانی کنید. بهطور مشابه، اگر حسابی را بستهاید، Freistellungsauftrag برای آن بانک را لغو کنید تا بتوانید مبلغ را در جای دیگری دوباره اختصاص دهید.
- اعتقاد به اینکه برای حقوق اعمال میشود. Freistellungsauftrag فقط Kapitalerträge (درآمد سرمایهگذاری) را پوشش میدهد: بهره، سود و سود سرمایهای بر سهام یا صندوقهای شاخص. بر مالیات درآمد بر دستمزد شما تأثیر نمیگذارد، که بهطور جداگانه از طریق کلاس مالیات شما (Steuerklasse) مدیریت میشود.
- عدم ارائه برای حساب واسطه. بسیاری از مردم یاد میآورند که این کار را برای حساب پسانداز خود انجام دهند اما واسطه خود را (مانند Trade Republic یا Scalable Capital یا Comdirect) فراموش میکنند. این پلتفرمها نیز سود پرداخت میکنند و سود سرمایهای کسب میکنند و بدون دستور معافیت مالیات را بر شما تحمیل خواهند کرد.
مثال سریع: اعداد واقعی
فرض کنید شما مراکشی متدرب (عزیز، 26 سال، ساکن کلن) هستید که Ausbildung را برای سه سال به عنوان متخصص فناوری اطلاعات انجام میدهید. €900/ماه ناخالص کسب میکنید. باز میکنید:
- حساب پسانداز DKB با بهره 3.5% سالانه بر €10,000 → €350 بهره سالانه
- حساب Trade Republic که صندوقهای شاخص را نگه میدارد که €300 سود پرداخت میکند
- حساب N26 با نرخ بهره کوچک که €80 تولید میکند
کل درآمد سرمایهگذاری: €730
اگر عزیز Freistellungsaufträge را ارائه دهد — €350 به DKB و €300 به Trade Republic و €80 به N26 — او صفر مالیات درآمد سرمایهای بر همه آن پرداخت میکند. بدون فرمها، تقریباً €192 از مالیات کسر منبع را از دست میداد (26.375% × €730). این پولی است که میتواند برای پرواز به مراکش خرج کند.
خلاصه
Freistellungsauftrag یکی از سادهترین و با بیشترین تأثیر گامهای مالی است که میتوانید به عنوان مهاجر جدید در آلمان بردارید. پنج دقیقه طول میکشد، هیچ هزینهای ندارد و میتواند صدها یورو را سالانه صرفهجویی کند. آن را برای هر بانک و واسطهای که حساب دارید ارائه دهید، مطمئن شوید که کل از €1,000 (یا €2,000 به عنوان زوج) تجاوز نکند و هر بار که وضعیت مالی شما تغییر میکند آن را بهروزرسانی کنید.
اگر هنوز برای نقلمکان به آلمان برنامهریزی میکنید یا روی درخواست Ausbildung خود کار میکنید، بسیاری از گامهای عملی دیگر مشابه این وجود دارد که میتواند تفاوت واقعی ایجاد کند. با متخصص ما مشاوره رزرو کنید (16 €) تا زبان آلمانی را یاد بگیرید و با موفقیت به آلمان نقلمکان کنید — و مطمئن شوید که زندگی مالی خود را در آلمان از روز اول به درستی شروع میکنید.
سؤالات متداول
با دوستانتان به اشتراک بگذارید
آیا این مقاله مفید بود؟
نظرات
نظرات محبوبتر ابتدا نمایش داده میشوند.
وارد شوید تا در بحث شرکت کنید.
…
