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जर्मनी में कर – मोरक्को से आने वाले लोगों के लिए शुरुआती गाइड

· 2024-04-18

जर्मनी में नए हैं? यह गाइड जर्मन कर प्रणाली को समझाता है, आप क्या देते हैं, और कैसे आवेदन करते हैं।

जर्मनी में कर प्रणाली को समझना क्यों महत्वपूर्ण है

Ausbildung या काम के लिए जर्मनी जाना रोमांचक है, लेकिन जर्मन कर प्रणाली पहली बार में भ्रामक लग सकती है। कर ब्रैकेट, कर घोषणा, और वेतन पर्ची पर रहस्यमय कटौतियों के बीच, खासकर अगर आप मोरक्को से आ रहे हैं जहां सिस्टम बिल्कुल अलग है, आप खो सकते हैं। अच्छी खबर यह है कि एक बार जब आप मूल बातें समझ जाते हैं, तो जर्मन कर वास्तव में बहुत तार्किक होते हैं, और कई नए आने वाले लोगों को साल के अंत में पैसे वापस भी मिलते हैं।

जर्मनी विश्व-स्तरीय सार्वजनिक बुनियादी ढांचे को वित्त देता है — स्वास्थ्य सेवा, सार्वजनिक परिवहन, स्कूल — मुख्य रूप से कर के माध्यम से। एक बार जब आप काम करना शुरू करते हैं, तो आपके सकल वेतन का एक हिस्सा हर महीने स्वचालित रूप से काट लिया जाता है इससे पहले कि आप अपना शुद्ध वेतन प्राप्त करें। यह वैकल्पिक नहीं है, और यह एक बार की चीज नहीं है। सिस्टम को समझना आपको मदद करता है:

• अपनी पहली वेतन पर्ची पर आश्चर्य से बचें
• उन कटौतियों का दावा करें जिनके लिए आप कानूनी रूप से योग्य हैं
• संभवतः सैकड़ों यूरो की कर वापसी (Steuererstattung) प्राप्त करें
• अनुपालन में रहें और जुर्माना से बचें

कई मोरक्को के लोग जो Ausbildung कार्यक्रमों में आते हैं, वे देखकर चौंक जाते हैं कि 800 से 1000 यूरो की कुल प्रशिक्षण भत्ता कटौतियों के बाद काफी सिकुड़ जाती है। इसके पीछे का कारण समझना — और आप इसके बारे में क्या कर सकते हैं — यहां शुरू होता है।

मुख्य कर प्रकार जो आप देंगे

आयकर (Einkommensteuer)

यह बड़ा है। जर्मनी एक प्रगतिशील कर दर का उपयोग करता है, जिसका अर्थ है कि जितनी अधिक आय, उतना अधिक प्रतिशत आप देते हैं। 2024 के लिए ब्रैकेट यहां दिए गए हैं:

• 11,604 यूरो/वर्ष तक: 0% — यह कर-मुक्त बेसिक अलाउंस है (Grundfreibetrag)
• 11,605 – 17,005 यूरो/वर्ष: ~14% से शुरू, धीरे-धीरे बढ़ता है
• 17,006 – 66,760 यूरो/वर्ष: ~24% से ~42% के बीच
• 277,825 यूरो/वर्ष से अधिक: 45% (शीर्ष दर)

अगर आप Ausbildung कर रहे हैं और लगभग 800 यूरो/महीना (9,600 यूरो/वर्ष) कमा रहे हैं, तो आप बेसिक अलाउंस से बहुत नीचे हैं — मतलब आप बिल्कुल या बहुत कम आयकर दे सकते हैं।

एकता अधिभार (Solidaritätszuschlag)

यह आयकर के ऊपर 5.5% की अतिरिक्त फीस थी, मूल रूप से बर्लिन की दीवार गिरने के बाद पुनर्एकीकरण को वित्त देने के लिए पेश की गई थी। 2021 के बाद से, अधिकांश कर्मचारी जो लगभग 18,130 यूरो/वर्ष से कम कमाते हैं, अब इसे नहीं देते हैं। अधिकांश Ausbildung प्रशिक्षु छूट प्राप्त हैं।

चर्च कर (Kirchensteuer)

अगर आप जर्मनी में एक मान्यता प्राप्त चर्च (कैथोलिक या प्रोटेस्टेंट) के सदस्य के रूप में पंजीकृत हैं, तो आपके आयकर के ऊपर 8-9% स्वचालित रूप से लगाया जाएगा। अगर आप मुस्लिम हैं, या बस जर्मन चर्च के सदस्य नहीं हैं, तो सुनिश्चित करें कि आप फॉर्म भरते समय अपने आप को "konfessionslos" (धार्मिक संबद्धता नहीं) के रूप में पंजीकृत करते हैं। कई नए आने वाले लोग इसे भूल जाते हैं और अनावश्यक रूप से चर्च कर देते हैं।

सामाजिक बीमा योगदान (Sozialversicherung)

ये तकनीकी रूप से "कर" नहीं हैं लेकिन आपकी वेतन पर्ची से ठीक वैसे ही काट लिए जाते हैं। एक साथ वे आपके सकल वेतन का लगभग 20% तक पहुंचते हैं, आपके और आपके नियोक्ता के बीच समान रूप से विभाजित:

• स्वास्थ्य बीमा (Krankenversicherung): आपसे ~7.3%
• पेंशन बीमा (Rentenversicherung): आपसे ~9.3%
• बेरोजगारी बीमा (Arbeitslosenversicherung): आपसे ~1.3%
• दीर्घकालिक देखभाल बीमा (Pflegeversicherung): आपसे ~1.7%

2,500 यूरो/महीने के सकल वेतन पर, आप अकेले सामाजिक योगदान में लगभग 500 यूरो/महीने देंगे — आयकर से पहले।

आपका कर ब्रैकेट (Steuerklasse) – एक महत्वपूर्ण विवरण

जर्मनी प्रत्येक कर्मचारी को एक कर ब्रैकेट (Steuerklasse) असाइन करता है जो यह निर्धारित करता है कि प्रत्येक वेतन पर्ची से कितना आयकर काटा जाता है। 6 ब्रैकेट हैं:

| कर ब्रैकेट | किसके लिए लागू | |-----------|--------| | I | अविवाहित, बिना बच्चों के | | II | एकल माता-पिता | | III | विवाहित, मुख्य कमाने वाला | | IV | विवाहित, समान आय | | V | विवाहित, कम कमाने वाला | | VI | दूसरी नौकरी |

अधिकांश मोरक्को से नए आने वाले लोग — जो Ausbildung या नई नौकरी शुरू करने के लिए अविवाहित आते हैं — स्वचालित रूप से कर ब्रैकेट I में रखे जाते हैं। यह मानक ब्रैकेट है और अधिकांश प्रवासी कर्मचारियों पर लागू होता है।

आपका कर ब्रैकेट आपके Lohnsteuerkarte पर दर्ज है (अब इलेक्ट्रॉनिक) और आपके कर पहचान संख्या (Steueridentifikationsnummer) से जुड़ा है, जो आपको अपने पते को स्थानीय निवास कार्यालय (Bürgeramt) में पंजीकृत करने के कुछ हफ्तों बाद मेल से मिलता है।

महत्वपूर्ण: सुनिश्चित करें कि आपके नियोक्ता के पास आपकी सही कर पहचान संख्या है। इसके बिना, आप डिफ़ॉल्ट रूप से अनुकूल ब्रैकेट VI में रखे जा सकते हैं, और अत्यधिक कर लगाया जा सकता है।

अपनी कर घोषणा कैसे दाखिल करें (Steuererklärung)

जर्मनी में कर घोषणा दाखिल करना कर ब्रैकेट I में कर्मचारियों के लिए वैकल्पिक है — लेकिन यह हमेशा लायक है। औसत जर्मन कर रिफंड संघीय सांख्यिकी कार्यालय के अनुसार लगभग 1,095 यूरो प्रति वर्ष है। आपके पास पिछले वर्षों के लिए घोषणा दाखिल करने के लिए 4 साल तक का समय है।

आपको क्या चाहिए

• आपकी कर पहचान संख्या (Steueridentifikationsnummer)
• आपका वार्षिक आय प्रमाणपत्र (Lohnsteuerbescheinigung) — हर जनवरी में नियोक्ता द्वारा प्रदान किया जाता है
• कटौती योग्य खर्चों के लिए रसीदें

कटौती योग्य खर्च जो जानने लायक हैं

• कार्य खर्च (Werbungskosten): यात्रा खर्च (0.30 यूरो/किमी), कार्य उपकरण, व्यावसायिक विकास पाठ्यक्रम
• विशेष खर्च (Sonderausgaben): दान, कुछ बीमा प्रीमियम
• स्थानांतरण लागत: अगर आप काम के लिए जर्मनी चले गए, तो कुछ हिस्सा कटौती योग्य हो सकता है
• दोहरे घर खर्च: अगर आप मोरक्को में घर रखते हैं जबकि जर्मनी में किराए पर रहते हैं

कैसे दाखिल करें

1. ELSTER (elster.de) — आधिकारिक सरकारी पोर्टल, मुफ्त, जर्मन में उपलब्ध
2. Wundertax (wundertax.com) — उपयोग में आसान, निर्देशित प्रक्रिया, ~34.99 यूरो खर्च, अंग्रेजी में उपलब्ध
3. SteuerGo (steuergo.de) — एक और निर्देशित प्लेटफॉर्म, खाते के लिए मुफ्त, केवल दाखिल करने पर भुगतान करें
4. कर सलाहकार (Steuerberater) — 150–400 यूरो खर्च लेकिन आपकी ओर से सब कुछ संभालता है

अधिकांश Ausbildung प्रशिक्षुओं और नए कर्मचारियों के लिए, Wundertax या SteuerGo सबसे आसान शुरुआती बिंदु हैं।

जर्मनी और मोरक्को के बीच दोहरे कराधान समझौता

मोरक्को और जर्मनी ने एक दोहरे कराधान समझौता (Doppelbesteuerungsabkommen) पर हस्ताक्षर किए हैं, जिसका अर्थ है कि आप दोनों देशों में एक ही आय पर कर नहीं देंगे। अगर आप जर्मन कर निवासी हैं (आप प्रति वर्ष 183 दिन से अधिक जर्मनी में बिताते हैं), तो आपकी जर्मन नौकरी या Ausbildung से आय जर्मनी में कर लगाई जाती है — मोरक्को में नहीं। आपको जर्मनी द्वारा पहले से काटे गए के अलावा मोरक्को आयकर नहीं देना होगा। अगर आपके पास मोरक्को में कोई अन्य आय स्रोत भी है, तो इसे ध्यान में रखें — वह आमतौर पर मोरक्को में कर लगाया जाता है।

लोग जर्मन कर के बारे में क्या गलत समझते हैं

"मैं Ausbildung के दौरान बहुत कम कमाता हूं, इसलिए मुझे कर की चिंता करने की जरूरत नहीं है।" आंशिक रूप से सच — आपकी आय कर छूट सीमा से नीचे हो सकती है — लेकिन आपको अभी भी एक कर पहचान संख्या की जरूरत है, नियोक्ता को सही कर ब्रैकेट पंजीकृत करना चाहिए, और घोषणा दाखिल करने से आपको वास्तव में पैसे वापस मिल सकते हैं।

"मेरा नियोक्ता सब कुछ संभालता है।" नियोक्ता मासिक कर काटता है, लेकिन आपकी ओर से वार्षिक घोषणा दाखिल नहीं करता है। यह आपकी जिम्मेदारी है।

"मैंने गलती से खुद को चर्च में पंजीकृत किया।" यह अक्सर होता है। अगर आपने खुद को एक धार्मिक संप्रदाय के साथ पंजीकृत किया है जिससे आप संबंधित नहीं हैं, तो आप अपने स्थानीय रजिस्ट्रार कार्यालय में औपचारिक रूप से वापस ले सकते हैं (Kirchenaustritt) एक छोटी फीस के लिए (~30 यूरो) और इसके बाद चर्च कर देना बंद कर दें। आप पिछले भुगतान वापस नहीं ले सकते।

"मेरे पास जर्मन बैंक खाता नहीं है, इसलिए मुझे रिफंड नहीं मिल सकता।" कर कार्यालय (Finanzamt) लगभग हमेशा जर्मन बैंक खाते में बैंक हस्तांतरण द्वारा रिफंड का भुगतान करता है। दाखिल करने से पहले Deutsche Bank, N26, या DKB में एक मुफ्त जर्मन बैंक खाता खोलना इसे सुचारू बनाता है।

"मैं अगले साल ऐसा करूंगा।" हर साल जो आप स्थगित करते हैं, वह संभावित रिफंड खर्च करता है। स्वैच्छिक दाखिल करने की समय सीमा आमतौर पर 31 दिसंबर को संबंधित कर वर्ष के बाद चौथे वर्ष तक है — लेकिन जितना जल्दी हो सके हमेशा बेहतर है।

निष्कर्ष

जर्मन कर सतह पर जटिल लगते हैं, लेकिन अधिकांश मोरक्को से नए आने वाले लोगों के लिए जो Ausbildung कर रहे हैं या एक प्रवेश-स्तर की नौकरी शुरू कर रहे हैं, वास्तविकता प्रबंधनीय है। आप संभवतः कर ब्रैकेट I में आएंगे, सामाजिक बीमा में योगदान देंगे, और अगर आप बेसिक अलाउंस से कम कमाते हैं तो बहुत कम या कोई आयकर नहीं देंगे। सबसे प्रभावशाली चीज जो आप कर सकते हैं वह है एक वार्षिक कर घोषणा दाखिल करना — यह कुछ घंटे लगता है और आपकी जेब में 500–1,500 यूरो वापस डाल सकता है।

जबकि आप जर्मनी जाने की तैयारी कर रहे हैं, सुनिश्चित करें कि आपके दस्तावेज, सीवी, और आवेदन पत्र भी अच्छी स्थिति में हैं। हमारे विशेषज्ञ के साथ परामर्श बुक करें (16 €) जर्मन भाषा सीखने और जर्मनी में अपना कैरियर सफलतापूर्वक बनाने के लिए — और सही पैर पर अपनी यात्रा शुरू करें।

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