💼 Работа

Налоговая декларация: как возвращать деньги из немецких налогов каждый год

Команда редакции GoGermany · 2025-02-16

Узнайте, как подать налоговую декларацию (Steuererklärung) в Германии и возвращайте сотни евро ежегодно — практическое руководство для марокканских работников в Германии.

Каждый год тысячи работников в Германии оставляют сотни евро — а иногда и тысячи — просто потому, что не подают налоговую декларацию. Если вы переехали из Марокко работать или проходить Ausbildung в Германию, налоговая декларация (Steuererklärung) — это один из самых мощных финансовых инструментов, доступных вам. Правильное её подание может вернуть вам 500, 1000 евро или больше — совершенно законно и каждый год.

Что такое налоговая декларация (Steuererklärung) и почему вы должны её подать?

Налоговая декларация — это ежегодный налоговый отчёт, который вы подаёте в немецкий налоговый орган (Finanzamt). Ваш работодатель удерживает налог на доходы физических лиц (Lohnsteuer) из вашей зарплаты каждый месяц. Но это автоматическое удержание основано на приблизительных расчётах — оно не учитывает ваши фактические расходы, личную ситуацию или вычеты, на которые вы имеете право.

Когда вы подаёте налоговую декларацию, Finanzamt пересчитывает, сколько вы на самом деле должны. В большинстве случаев, особенно для сотрудников, стажёров (Azubis) и новых мигрантов, вы получите возврат денег.

Кто должен подать — и кто может подать добровольно?

Обязательная подача требуется, если:

• У вас доход из двух или более источников (например, подработка помимо основной работы)
• Вы получили более 410 евро в виде пособий на замену заработной платы, таких как Kurzarbeitergeld или Elterngeld
• Вы были женаты и вы или ваш супруг выбрали налоговые группы III/V

Добровольная подача доступна для всех остальных — и здесь большинство марокканских работников и стажёров в Германии получают наибольшую выгоду. У вас есть 4 года для добровольной подачи. Это означает, что в 2025 году вы всё ещё можете подать декларации за 2021, 2022, 2023 и 2024 годы.

Сколько денег вы действительно можете вернуть?

Средний возврат налогов в Германии составляет около 1095 евро в год, согласно Немецкой ассоциации налогоплательщиков (Bund der Steuerzahler). Конечно, размер вашего возврата зависит от вашей личной ситуации, но вот реальные примеры:

• Стажёр, зарабатывающий 800 евро/месяц в Дортмунде: уплатил около 600 евро Lohnsteuer за год, возвращает около 400–500 евро после вычета расходов на работу и транспортных расходов.
• Квалифицированный рабочий, зарабатывающий 2500 евро/месяц в Мюнхене: уплатил около 4800 евро налогов; после вычета аренды второго жилья рядом с работой, расходов на профессиональное обучение и профсоюзных взносов возвращает 800–1400 евро.
• Рабочий в первый год после переезда из Марокко: расходы на транспортировку, плата за курс немецкого языка, расходы на поездки домой к семье — всё это может считаться вычитаемым, и возврат обычно выше в первый год.

Расчёт простой: чем больше законных вычетов вы можете задокументировать, тем больше вы вернёте.

Что вы можете вычесть? Основные категории

Здесь большинство людей теряют деньги. Вам не нужно быть налоговым экспертом — вам просто нужно знать, какие расходы подлежат вычету.

Werbungskosten — расходы на работу

Германия автоматически предоставляет всем стандартный вычет в размере 1230 евро (по состоянию на 2023 год) на расходы, связанные с работой. Но если ваши фактические расходы превышают эту сумму, вы должны их указать:

• Расходы на дорогу до работы (Pendlerpauschale): 0,30 евро за км для первых 20 км, 0,38 евро/км после этого, за каждый рабочий день. Пример: 25 км × 220 рабочих дней × смешанный тариф = примерно 1700 евро вычетов.
• Рабочая одежда и инструменты: стоимость формы, защитной обуви или профессиональных инструментов, не предоставленных работодателем.
• Профессиональное обучение и сертификаты: языковые курсы, связанные с вашей работой, семинары профессионального развития.
• Профсоюзные взносы (Gewerkschaftsbeiträge): полностью вычитаются, если вы член IG Metall, Ver.di или другого профсоюза.
• Расходы на домашний офис: если вы работаете из дома, вы можете вычесть 6 евро в день, до 1260 евро/год (правила 2023 года).

Sonderausgaben — специальные расходы

• Взносы на медицинское страхование, которые вы платите сами (актуально, если вы сменили поставщика)
• Церковный налог (Kirchensteuer): полностью вычитается
• Благотворительные пожертвования зарегистрированным благотворительным организациям
• Взносы на пенсию Riester (до 2100 евро/год)

Außergewöhnliche Belastungen — необычные расходы

Медицинские счета, расходы на стоматологию или расходы на содержание членов семьи в Марокко могут подпадать сюда — это требует документации, но стоит проверить.

Расходы на переезд (Umzugskosten)

Если вы переехали в Германию для работы или переехали внутри Германии на новую работу, большую часть расходов на переезд можно вычесть. Стандартная ставка (Umzugskostenpauschale) для одного человека в 2024 году составляет 964 евро. Квитанции за расходы на переезд, временное жилье и сборы за переоформление регистрации могут увеличить эту сумму.

Как фактически подать налоговую декларацию

У вас есть несколько вариантов, от бесплатных до профессиональных:

Вариант 1: ELSTER (бесплатно, официально)

ELSTER (www.elster.de) — официальный немецкий налоговый портал. Это бесплатно, безопасно и напрямую подключено к Finanzamt. Интерфейс на немецком языке, что может быть препятствием — но если ваш немецкий на уровне B1 или выше, это управляемо. Вам нужно сначала зарегистрироваться со своим налоговым номером (Steuer-ID), который вы получите по почте при регистрации адреса в Германии.

Вариант 2: Налоговые приложения (удобно и доступно)

Несколько приложений делают подачу намного проще, с поддержкой на английском языке и пошаговыми вопросами:

• Taxfix (taxfix.de): около 39,99 евро за декларацию, доступен английский язык, средний возврат: 1063 евро
• Wundertax (wundertax.de): около 29,95 евро, простые вопросы в стиле интервью
• SteuerGo (steuergo.de): бесплатно для расчёта, платите только за подачу (около 29,95 евро)
• WISO Steuer (buhl.de): около 34,99 евро, лучше всего для сложных случаев

Вариант 3: Lohnsteuerhilfeverein (клуб налоговой помощи)

За небольшой годовой членский взнос (обычно 50–150 евро в зависимости от вашего дохода) вы получаете личную помощь от аккредитованного налогового консультанта. Ищите клубы, такие как Lohnsteuerhilfe Bayern e.V. или VLH (vlh.de). Это отличный вариант, если ваша ситуация относительно сложна — например, если вы содержите семью в Марокко или имеете доход из нескольких источников.

Вариант 4: Steuerberater (налоговый консультант)

Профессиональный налоговый консультант (Steuerberater) стоит 150–500 евро или больше за декларацию, но берёт на себя всё. Стоит того, если вы фрилансер или у вас сложная налоговая ситуация.

Пошагово: что вам нужно собрать

Перед началом соберите эти документы:

• Lohnsteuerbescheinigung — годовой отчёт о зарплате и налогах от вашего работодателя (обычно предоставляется в январе/феврале)
• Steuer-ID — ваш личный налоговый идентификационный номер (11 цифр)
• IBAN банка — для перевода возврата
• Квитанции или записи о расстояниях дороги до работы
• Квитанции за любые вычитаемые расходы (обучение, инструменты, рабочая одежда)
• Данные о взносах на медицинское страхование
• Любые другие соответствующие сертификаты (Riester, церковный налог, пожертвования)

Сроки, которые вам нужно знать

• Обязательные подающие: 31 июля следующего года (например, 31 июля 2025 для налогового года 2024). С налоговым консультантом вы получаете до конца февраля следующего года.
• Добровольные подающие: 4 года с конца налогового года. Для 2020 года крайний срок был 31 декабря 2024 — поэтому не опаздывайте для более свежих лет.

Несоблюдение сроков обязательной подачи влечёт штраф за позднюю подачу (Verspätungszuschlag) минимум 25 евро в месяц.

Распространённые заблуждения о налоговой декларации

• "Я не зарабатываю достаточно для подачи." Даже если вы заработали меньше базового необлагаемого налогом дохода (Grundfreibetrag — 11 604 евро в 2024 году), с вас могли удержать налоги, и вы должны подать, чтобы их вернуть.
• "Это слишком сложно." Налоговые приложения, такие как Taxfix, делают это 20-минутным процессом для большинства сотрудников.
• "Я уже уехал из Германии, поэтому слишком поздно." Неправда. Вы можете подать из-за границы, и 4-летнее окно всё ещё применяется.
• "Мой работодатель уже это делает." Ни один работодатель не подаёт вашу налоговую декларацию. Они подают данные о зарплате в Finanzamt, но сама декларация — ваша ответственность.
• "Я могу задолжать деньги, если подам." Если вы были обычным наёмным работником весь год, очень редко вы задолжаете деньги после подачи. Риск реален только в определённых случаях (например, у вас было две работы одновременно в неудачной комбинированной налоговой группе).
• "Я не могу ничего требовать — я только что приехал." Часто подающие в первый год получают наибольший возврат, потому что расходы на переезд, плата за языковой курс и тот факт, что налоговый орган ещё не знал вашу полную ситуацию.

Заключение

Подача вашей налоговой декларации — один из самых умных финансовых шагов, которые вы можете сделать как марокканский работник или стажёр в Германии. Это занимает несколько часов и стоит мало или ничего, а средний возврат превышает 1000 евро. Чем дольше вы ждёте, тем больше денег вы оставляете невостребованными.

Начните с бесплатного аккаунта на Taxfix или SteuerGo — вы увидите предполагаемый возврат перед оплатой. Если вам нужна помощь в понимании немецкой системы и ваших прав как работника, а также как построить сильную профессиональную базу в Германии, забронируйте консультацию с нашим специалистом (16 €) и начните свой путь сегодня.

🧮

Попробуйте этот бесплатный инструмент

Калькулятор Брутто → Нетто

Сколько реально остаётся от немецкой зарплаты после налогов и взносов.

→

Комментарии

Самые популярные комментарии отображаются первыми.

Войдите чтобы присоединиться к обсуждению.

…