→ Ana sayfaya dön💶 Vergiler

Yabancı Öğrenciler için ELSTER Vergi Portalı Almanya'da: Tam Kurulum Rehberi

GoGermany Yayın Ekibi tarafından · 2025-11-05

Almanya'da yabancı bir Ausbildung öğrencisi olarak ELSTER hesabınızı nasıl kuracağınızı, doğru giriş yöntemini seçeceğinizi ve Anlage N ile diğer ana formları nasıl dolduracağınızı öğrenin.

ELSTER Nedir ve Neden Yabancı Ausbildung Öğrencileri İçin Önemlidir?

ELSTER, Alman vergi otoritelerinin vergi beyannameleri sunmak, vergi bildirimlerini görüntülemek ve yerel vergi dairesi Finanzamt ile iletişim kurmak için sağladığı ücretsiz bir elektronik platformdur. Almanya'daki her çalışan — Ausbildung öğrencileri de dahil olmak üzere — maaş bordrosundan otomatik olarak gelir vergisi öder. Ancak çoğu durumda, geri ödeme almaya hak kazanırsınız ve ELSTER bunu talep etmenin yoludur.

Bir öğrenci olarak, aylık brüt maaşınız genellikle €620 ile €1.200 arasında değişir ve bu da eğitim alanınız ile eğitim yılınıza bağlıdır. Gelir vergisi, Krankenkasse ve sosyal sigorta kesintilerinden sonra, eve çok daha az para götürürsünüz. ELSTER aracılığıyla sunulan bir vergi beyannamesi, özellikle ilk yılda (araçlar, iş kıyafetleri, eğitim şirketinize seyahat masrafları olduğunda) yılda €200 ile €900 arasında geri ödeme sağlayabilir.

Geri ödemelerin ötesinde, ELSTER ayrıca şunları yapmanıza izin verir:

• Resmi vergi belgelerini dijital olarak almak (artık mektup beklemeyin)
• Durumunuz değişirse vergi sınıfını (Steuerklasse) değiştirmek
• Küçük bir yan iş yapmaya karar verirseniz KDV beyannameleri sunmak
• Vergi değerlendirmesi (Steuerbescheid) yayınlandığında kontrol etmek

ELSTER Hesabınızı Dışarıdan (veya Varıştan Hemen Sonra) Kurun

Almanya'ya gelmeden önce veya hemen sonra www.elster.de adresinde ELSTER'e kaydolabilirsiniz. Tam olarak yapmanız gerekenler:

Adım 1 — ELSTER Web Sitesine Kaydolun

1. elster.de adresine gidin ve "Mein ELSTER" seçeneğine, ardından "Neu registrieren" (yeni kayıt) seçeneğine tıklayın.
2. Kullanıcı türünüzü seçin. Bireysel bir öğrenci olarak "Privatperson" (özel kişi) seçin.
3. Alman vergi kimlik numaranızı girin (Steueridentifikationsnummer veya Steuer-ID). Bu, Almanya'da ikamet kaydınızdan (Anmeldung) birkaç hafta sonra kayıtlı adresinize gönderilen 11 haneli bir numaradır. Henüz almadıysanız, Bundeszentralamt für Steuern adresinden www.bzst.de adresinde yeniden talep edebilirsiniz.
4. Doğum tarihinizi ve mevcut Alman adresinizi tamamlayın.
5. Aktivasyon yöntemini seçin (sonraki bölüme bakın — bu kritik adımdır).

Adım 2 — Aktivasyon Mesajınızı Bekleyin

ELSTER, kayıtlı ikamet adresinize bir aktivasyon kodu içeren fiziksel bir mektup gönderir. Bu genellikle 5–10 iş günü içinde ulaşır. Bu mektup olmadan kaydı tamamlayamazsınız, bu nedenle başlamadan önce Anmeldung adresinizin doğru olduğundan emin olun.

Adım 3 — Aktivasyonu Tamamlayın ve Sertifikanızı İndirin

Aktivasyon kodunu çevrimiçi girdikten sonra, ELSTER bir kişisel sertifika dosyası (.pfx veya .cer dosyası) oluşturur. Bunu hemen indirin ve en az iki yerde saklayın — dizüstü bilgisayarınız ve bir USB sürücü veya bulut depolama. Bu dosya, platformdaki dijital kimliğinizdir.

Sertifika Dosyası vs. Kimlik Kartı Girişi: Hangisini Kullanmalısınız?

Bu, çoğu yabancı öğrencinin kafası karışan sorudur ve cevap çok açıktır.

Sertifika Dosyası Girişi (Yabancı Öğrenciler İçin Önerilir)

Sertifika dosyası yöntemi, uyruktan bağımsız olarak herkes için çalışır. Yukarıda açıklanan ELSTER kayıt işlemini tamamladıktan sonra, .pfx sertifika dosyasını indirin ve bunun için bir şifre oluşturun. Her giriş yaptığınızda, bu dosyayı yükleyin ve şifrenizi girin.

• ✅ Tüm uyruklarda çalışır
• ✅ Özel donanım gerekli değil
• ✅ Ücretsiz
• ⚠️ Dosyayı kaybetmemelisiniz — silinirse kurtarılamaz

Bu, Arap ülkelerinden gelen öğrencilerin %99'unun kullandığı yöntemdir ve mükemmel şekilde çalışır.

Kimlik Kartı Girişi (AB Dışı Vatandaşlar İçin Kullanılamaz)

Alman kimlik kartı Personalausweis, ELSTER'de kimliğinizi doğrulamak için bir kart okuyucu ve AusweisApp2 yazılımı kullanarak gömülü bir çip içerir. Ancak bu, yalnızca Alman kimlik kartı veya eID çipli AB/EEA ulusal kimlik kartı ile çalışır.

Bir vatandaş olarak, bir seyahat belgesi tutarsınız ve Alman ikamet izni (Aufenthaltstitel) alabilirsiniz. İkisi de ELSTER kimlik kartı girişinde çalışmaz. Sertifika dosyası yöntemini seçin.

ELSTER Authenticator Uygulaması (İsteğe Bağlı Ek Güvenlik)

2022'den beri ELSTER, mevcut sertifika dosyası hesabınıza bağlayabileceğiniz ELSTER Authenticator uygulaması (iOS ve Android'de mevcuttur) aracılığıyla girişi de desteklemektedir. Bu isteğe bağlıdır ancak hesabınızı etkinleştirdikten sonra önerilir.

Arayüzde Gezinme: Öğrenciler İçin Ana Formlar

Giriş yaptıktan sonra, kendinizi "Mein ELSTER" kontrol panelinde bulacaksınız. Burada yapacağınız ana şey, yıllık Einkommensteuererklärung (gelir vergisi beyannamesi) sunmaktır. Almanya'da vergi yılı takvim yılına eşittir ve bunu 31 Temmuz sonraki yılına kadar sunmalısınız (örneğin, 2024 beyannamesi 31 Temmuz 2025'e kadar veya bir vergi danışmanı tarafından sunulursa 28 Şubat 2026'ya kadar ödenmesi gerekir).

"Formulare & Leistungen" → "Alle Formulare" → "Einkommensteuererklärung" seçeneğine tıklayın ve ilgili yılı seçin.

Anlage N — En Önemli Formunuz

Anlage N (Einkünfte aus nichtselbständiger Arbeit) eğitim geliriyle ilgili rapor verdiğiniz yerdir. İşvereniniz her yılın Şubat sonunda Lohnsteuerbescheinigung (yıllık ücret ve vergi sertifikası) gönderir. Bu rakamları doğrudan Anlage N'ye girersiniz. İşveren verileri zaten elektronik olarak sunmışsa ELSTER bazı alanları önceden doldurur — "Daten abrufen" (veri al) seçeneğini kontrol edin.

Öğrenciler için Anlage N'deki ana alanlar:

• Satır 6: Lohnsteuerbescheinigung'den brüt ücretler (Bruttoarbeitslohn)
• Satırlar 31–39: Werbungskosten (iş masrafları) — gizli geri ödemenizin bulunduğu yer
• Yaygın indirilebilir masraflar: işe gidiş-geliş maliyetleri (ilk 20 km için €0,30/km, 21. km'den itibaren €0,38/km), iş araçları, gerekli kıyafetler, eğitim materyalleri, sendika ücretleri

Örnek: Eğitim şirketinize 25 km ileri geri gidiyorsunuz, yılda 220 gün. İndirilebilir işe gidiş-geliş ödeneği (Entfernungspauschale) = (20 km × €0,30 + 5 km × €0,38) × 220 gün = yılda €2.057. Tek başına bu, vergilendirilebilir gelirin çoğunu ortadan kaldırmaya yeterlidir.

Anlage Vorsorgeaufwand — Sigorta Katkılarınızı Düşün

Anlage Vorsorgeaufwand, sigorta ve emeklilik katkılarını (Vorsorgeaufwendungen) kapsar. Bir öğrenci olarak şunlara katkıda bulunursunuz:

• Krankenversicherung (sağlık sigortası) — TK veya AOK veya Barmer gibi kamu sağlık sigortacıları için brüt maaşınızın yaklaşık %7,3
• Rentenversicherung (emeklilik sigortası) — %9,3 çalışan payı
• Arbeitslosenversicherung (işsizlik sigortası) — %1,3
• Pflegeversicherung (bakım sigortası) — çocuğunuz olup olmadığına bağlı olarak %1,7–2,4

ELSTER bu verilerin çoğunu Lohnsteuerbescheinigung'den otomatik olarak çeker, ancak rakamları maaş bordronuzla eşleştirmeniz gerekir. Hatalar olur.

İhtiyaç Duyabileceğiniz Diğer Formlar

• Anlage AUS: Aynı vergi yılında Almanya'ya taşınmadan önce Arap ülkelerinde gelir elde ettiyseniz, yabancı geliri rapor etmek için bu forma ihtiyaç duyabilirsiniz.
• Anlage KAP: Yalnızca yıllık tasarruf toplamının üzerinde faiz getiren Alman banka hesaplarınız varsa gereklidir (2023'ten itibaren €1.000).
• Mantelbogen (ana form): Bu kapaktır — kişisel bilgiler, medeni durum ve vergi dairesi ayrıntılarını (Finanzamt) buraya girin.

İnsanların Yaptığı Hatalar: ELSTER'in Yaygın Tuzakları

1. Sertifika Dosyasını Kaybetmek

Dizüstü bilgisayarınız çöküp .pfx dosyanızın yedeğini almadıysanız, hesabınıza erişimi kaybedersiniz. Sıfırdan yeniden kaydolmanız gerekecek, bu da başka bir mektup ve 10 gün daha bekleme anlamına gelir. İndirdikten hemen sonra yedek alın.

2. Kayıt Sırasında Yanlış Adresi Kullanmak

ELSTER, aktivasyon mektubunu Anmeldung adresinize gönderir. Taşındıysanız ve kaydınızı güncellemediniz, mektup eski adrese gider. Her zaman önce Bürgeramt'te Ummeldung (yeniden kayıt) yapın.

3. Steuer-ID'yi Kaybetmek

Bazı öğrenciler Steuer-ID almadan kayıt işlemine başlar. Bunu olmadan ELSTER'e kaydolamazsınız. www.bzst.de adresinde başvuru yapın veya yerel vergi dairesine şahsen sorun — pasaport ve Anmeldebescheinigung getirin.

4. Anlage Vorsorgeaufwand'ı Atlamak

Birçok ilk kez başvuru sahibi yalnızca Anlage N'yi doldurur ve Vorsorgeaufwand'ı tamamen kaçırır. Bu sigorta kesintileri, vergilendirilebilir geliri yılda €2.000–€3.000 azaltabilir. Bu formu atlamayın.

5. Uzatma Talebinde Bulunmadan Sonra Gönder

31 Temmuz tarihini geçerli bir neden olmadan kaçırırsanız, Finanzamt vergi faturanızın %10'una kadar, aylık minimum €25 gecikme cezası uygulayabilir. Her yılın Ocak ayında belgelerinizi toplamaya başlamak için bir hatırlatıcı ayarlayın.

Gönderildikten Sonra Ne Olur?

ELSTER'de "Absenden" (gönder) düğmesine tıkladıktan sonra, anında elektronik bir onay alırsınız. Gerçek Steuerbescheid (vergi değerlendirmesi), yerel vergi dairenizin ne kadar meşgul olduğuna bağlı olarak 4–12 hafta içinde ELSTER gelen kutunuza ulaşır. Berlin ve Münih gibi büyük şehirler daha yavaş olma eğilimindedir; Erfurt veya Freiburg gibi daha küçük şehirler genellikle daha hızlıdır.

Geri ödeme miktarı beklediğinizden azsa, doğrudan ELSTER aracılığıyla Einspruch (itiraz) sunmak için bir ayınız vardır. Bunun için avukata ihtiyacınız yok — sadece yanlış hesaplandığını düşündüğünüz masrafları açıklayın.

Özet

Almanya'da yabancı bir Ausbildung öğrencisi olarak ELSTER hesabınızı kurmak, her yıl karşılığını veren tek seferlik bir görevdir. Sertifika dosyası girişini kullanın, .pfx dosyasını en az iki yerde saklayın, Şubat'ta Lohnsteuerbescheinigung toplayın ve Anlage N'yi Anlage Vorsorgeaufwand ile birlikte Temmuz'daki son tarihten önce gönderin. Birkaç saatlik çalışma, cebinize birkaç yüz euro geri koyabilir.

Eğer hala Ausbildung başvurusu için hazırlanıyorsanız veya Alman kapak mektubunuzu yapılandırmada yardıma ihtiyacınız varsa, uzmanımızla bir danışma ayarlayın (16 €) ve Almanya'ya güvenle taşınmak için Anschreiben oluşturucumuzu kullanın.

Yorumlar

En beğenilen yorumlar önce görüntülenir.

Giriş yap tartışmaya katılmak için.

…