💶 VergilerGoGermany Yayın Ekibi tarafından · 2025-11-05
Almanya'da yabancı bir Ausbildung öğrencisi olarak ELSTER hesabınızı nasıl kuracağınızı, doğru giriş yöntemini seçeceğinizi ve Anlage N ile diğer ana formları nasıl dolduracağınızı öğrenin.
ELSTER, Alman vergi otoritelerinin vergi beyannameleri sunmak, vergi bildirimlerini görüntülemek ve yerel vergi dairesi Finanzamt ile iletişim kurmak için sağladığı ücretsiz bir elektronik platformdur. Almanya'daki her çalışan — Ausbildung öğrencileri de dahil olmak üzere — maaş bordrosundan otomatik olarak gelir vergisi öder. Ancak çoğu durumda, geri ödeme almaya hak kazanırsınız ve ELSTER bunu talep etmenin yoludur.
Bir öğrenci olarak, aylık brüt maaşınız genellikle €620 ile €1.200 arasında değişir ve bu da eğitim alanınız ile eğitim yılınıza bağlıdır. Gelir vergisi, Krankenkasse ve sosyal sigorta kesintilerinden sonra, eve çok daha az para götürürsünüz. ELSTER aracılığıyla sunulan bir vergi beyannamesi, özellikle ilk yılda (araçlar, iş kıyafetleri, eğitim şirketinize seyahat masrafları olduğunda) yılda €200 ile €900 arasında geri ödeme sağlayabilir.
Geri ödemelerin ötesinde, ELSTER ayrıca şunları yapmanıza izin verir:
Almanya'ya gelmeden önce veya hemen sonra www.elster.de adresinde ELSTER'e kaydolabilirsiniz. Tam olarak yapmanız gerekenler:
ELSTER, kayıtlı ikamet adresinize bir aktivasyon kodu içeren fiziksel bir mektup gönderir. Bu genellikle 5–10 iş günü içinde ulaşır. Bu mektup olmadan kaydı tamamlayamazsınız, bu nedenle başlamadan önce Anmeldung adresinizin doğru olduğundan emin olun.
Aktivasyon kodunu çevrimiçi girdikten sonra, ELSTER bir kişisel sertifika dosyası (.pfx veya .cer dosyası) oluşturur. Bunu hemen indirin ve en az iki yerde saklayın — dizüstü bilgisayarınız ve bir USB sürücü veya bulut depolama. Bu dosya, platformdaki dijital kimliğinizdir.
Bu, çoğu yabancı öğrencinin kafası karışan sorudur ve cevap çok açıktır.
Sertifika dosyası yöntemi, uyruktan bağımsız olarak herkes için çalışır. Yukarıda açıklanan ELSTER kayıt işlemini tamamladıktan sonra, .pfx sertifika dosyasını indirin ve bunun için bir şifre oluşturun. Her giriş yaptığınızda, bu dosyayı yükleyin ve şifrenizi girin.
Bu, Arap ülkelerinden gelen öğrencilerin %99'unun kullandığı yöntemdir ve mükemmel şekilde çalışır.
Alman kimlik kartı Personalausweis, ELSTER'de kimliğinizi doğrulamak için bir kart okuyucu ve AusweisApp2 yazılımı kullanarak gömülü bir çip içerir. Ancak bu, yalnızca Alman kimlik kartı veya eID çipli AB/EEA ulusal kimlik kartı ile çalışır.
Bir vatandaş olarak, bir seyahat belgesi tutarsınız ve Alman ikamet izni (Aufenthaltstitel) alabilirsiniz. İkisi de ELSTER kimlik kartı girişinde çalışmaz. Sertifika dosyası yöntemini seçin.
2022'den beri ELSTER, mevcut sertifika dosyası hesabınıza bağlayabileceğiniz ELSTER Authenticator uygulaması (iOS ve Android'de mevcuttur) aracılığıyla girişi de desteklemektedir. Bu isteğe bağlıdır ancak hesabınızı etkinleştirdikten sonra önerilir.
Giriş yaptıktan sonra, kendinizi "Mein ELSTER" kontrol panelinde bulacaksınız. Burada yapacağınız ana şey, yıllık Einkommensteuererklärung (gelir vergisi beyannamesi) sunmaktır. Almanya'da vergi yılı takvim yılına eşittir ve bunu 31 Temmuz sonraki yılına kadar sunmalısınız (örneğin, 2024 beyannamesi 31 Temmuz 2025'e kadar veya bir vergi danışmanı tarafından sunulursa 28 Şubat 2026'ya kadar ödenmesi gerekir).
"Formulare & Leistungen" → "Alle Formulare" → "Einkommensteuererklärung" seçeneğine tıklayın ve ilgili yılı seçin.
Anlage N (Einkünfte aus nichtselbständiger Arbeit) eğitim geliriyle ilgili rapor verdiğiniz yerdir. İşvereniniz her yılın Şubat sonunda Lohnsteuerbescheinigung (yıllık ücret ve vergi sertifikası) gönderir. Bu rakamları doğrudan Anlage N'ye girersiniz. İşveren verileri zaten elektronik olarak sunmışsa ELSTER bazı alanları önceden doldurur — "Daten abrufen" (veri al) seçeneğini kontrol edin.
Öğrenciler için Anlage N'deki ana alanlar:
Örnek: Eğitim şirketinize 25 km ileri geri gidiyorsunuz, yılda 220 gün. İndirilebilir işe gidiş-geliş ödeneği (Entfernungspauschale) = (20 km × €0,30 + 5 km × €0,38) × 220 gün = yılda €2.057. Tek başına bu, vergilendirilebilir gelirin çoğunu ortadan kaldırmaya yeterlidir.
Anlage Vorsorgeaufwand, sigorta ve emeklilik katkılarını (Vorsorgeaufwendungen) kapsar. Bir öğrenci olarak şunlara katkıda bulunursunuz:
ELSTER bu verilerin çoğunu Lohnsteuerbescheinigung'den otomatik olarak çeker, ancak rakamları maaş bordronuzla eşleştirmeniz gerekir. Hatalar olur.
Dizüstü bilgisayarınız çöküp .pfx dosyanızın yedeğini almadıysanız, hesabınıza erişimi kaybedersiniz. Sıfırdan yeniden kaydolmanız gerekecek, bu da başka bir mektup ve 10 gün daha bekleme anlamına gelir. İndirdikten hemen sonra yedek alın.
ELSTER, aktivasyon mektubunu Anmeldung adresinize gönderir. Taşındıysanız ve kaydınızı güncellemediniz, mektup eski adrese gider. Her zaman önce Bürgeramt'te Ummeldung (yeniden kayıt) yapın.
Bazı öğrenciler Steuer-ID almadan kayıt işlemine başlar. Bunu olmadan ELSTER'e kaydolamazsınız. www.bzst.de adresinde başvuru yapın veya yerel vergi dairesine şahsen sorun — pasaport ve Anmeldebescheinigung getirin.
Birçok ilk kez başvuru sahibi yalnızca Anlage N'yi doldurur ve Vorsorgeaufwand'ı tamamen kaçırır. Bu sigorta kesintileri, vergilendirilebilir geliri yılda €2.000–€3.000 azaltabilir. Bu formu atlamayın.
31 Temmuz tarihini geçerli bir neden olmadan kaçırırsanız, Finanzamt vergi faturanızın %10'una kadar, aylık minimum €25 gecikme cezası uygulayabilir. Her yılın Ocak ayında belgelerinizi toplamaya başlamak için bir hatırlatıcı ayarlayın.
ELSTER'de "Absenden" (gönder) düğmesine tıkladıktan sonra, anında elektronik bir onay alırsınız. Gerçek Steuerbescheid (vergi değerlendirmesi), yerel vergi dairenizin ne kadar meşgul olduğuna bağlı olarak 4–12 hafta içinde ELSTER gelen kutunuza ulaşır. Berlin ve Münih gibi büyük şehirler daha yavaş olma eğilimindedir; Erfurt veya Freiburg gibi daha küçük şehirler genellikle daha hızlıdır.
Geri ödeme miktarı beklediğinizden azsa, doğrudan ELSTER aracılığıyla Einspruch (itiraz) sunmak için bir ayınız vardır. Bunun için avukata ihtiyacınız yok — sadece yanlış hesaplandığını düşündüğünüz masrafları açıklayın.
Almanya'da yabancı bir Ausbildung öğrencisi olarak ELSTER hesabınızı kurmak, her yıl karşılığını veren tek seferlik bir görevdir. Sertifika dosyası girişini kullanın, .pfx dosyasını en az iki yerde saklayın, Şubat'ta Lohnsteuerbescheinigung toplayın ve Anlage N'yi Anlage Vorsorgeaufwand ile birlikte Temmuz'daki son tarihten önce gönderin. Birkaç saatlik çalışma, cebinize birkaç yüz euro geri koyabilir.
Eğer hala Ausbildung başvurusu için hazırlanıyorsanız veya Alman kapak mektubunuzu yapılandırmada yardıma ihtiyacınız varsa, uzmanımızla bir danışma ayarlayın (16 €) ve Almanya'ya güvenle taşınmak için Anschreiben oluşturucumuzu kullanın.
Arkadaşlarınla paylaş
Bu makale yardımcı oldu mu?
En beğenilen yorumlar önce görüntülenir.
…