← گھر واپس جائیں🏦 بینکنگ

جرمنی میں ٹیکس – مراکش سے آنے والوں کے لیے ابتدائی گائیڈ

· 2024-04-18

جرمنی میں نیا ہیں؟ یہ گائیڈ جرمن ٹیکس سسٹم کی تشریح کرتا ہے — آپ کیا دیتے ہیں، کیسے فائل کریں، حقیقی اعداد و شمار کے ساتھ۔

جرمنی میں Ausbildung یا کام کے لیے منتقل ہونا

جرمنی منتقل ہونا Ausbildung یا کام کے لیے بہت دلچسپ ہے، لیکن جرمن ٹیکس سسٹم پہلی بار میں ایک بھولبھلیا لگ سکتا ہے۔ ٹیکس کی شرح، ٹیکس ریٹرن، اور آپ کی تنخواہ سے غیر واضح کٹوتیوں کے درمیان، یہ سمجھنا آسان ہے — خاص طور پر اگر آپ مراکش سے آئے ہیں جہاں نظام بالکل مختلف کام کرتا ہے۔ اچھی خبر یہ ہے کہ ایک بار جب آپ بنیادی باتیں سمجھ جائیں تو جرمن ٹیکس بہت منطقی ہے، اور بہت سے نئے آنے والے سال کے آخر میں رقم واپس حاصل کرتے ہیں۔

نئے آنے والوں کے لیے جرمن ٹیکس سمجھنا کیوں اہم ہے

جرمنی اپنے عالمی معیار کے عوامی ڈھانچے — صحت کی سہولیات، عوامی نقل، اور اسکول — بڑی حد تک ٹیکس سے فنڈ کرتا ہے۔ جیسے ہی آپ کام شروع کریں، آپ کی کل تنخواہ کا ایک حصہ ہر ماہ خودکار طور پر کاٹا جاتا ہے اس سے پہلے کہ آپ کو خالص تنخواہ ملے۔ یہ اختیاری نہیں ہے، اور یہ ایک بار کی چیز نہیں ہے۔ نظام کو سمجھنا آپ کو مدد دیتا ہے:

• اپنی پہلی تنخواہ کی سلپ پر حیرت سے بچیں
• ان کٹوتیوں کا دعویٰ کریں جن کے لیے آپ قانونی طور پر اہل ہیں
• ممکنہ طور پر سینکڑوں یورو کی ٹیکس واپسی (Steuererstattung) حاصل کریں
• قانونی طور پر موافق رہیں اور جرمانے سے بچیں

بہت سے مراکشی جو Ausbildung پروگراموں میں آتے ہیں وہ حیران ہوتے ہیں جب دیکھتے ہیں کہ 800 سے 1000 یورو کی کل تربیتی رقم کٹوتیوں کے بعد نمایاں طور پر سکڑ جاتی ہے۔ اس کی وجہ جاننا — اور آپ اس کے بارے میں کیا کر سکتے ہیں — یہاں سے شروع ہوتا ہے۔

اہم ٹیکس کی اقسام جو آپ ادا کریں گے

آمدنی ٹیکس (Einkommensteuer)

یہ بڑا ہے۔ جرمنی ترقی پذیر ٹیکس کی شرح استعمال کرتا ہے، یعنی جتنی زیادہ آمدنی، اتنی زیادہ فیصد ادا کریں۔ 2024 کے لیے یہاں شرح کی تفصیل ہے:

• 11,604 یورو/سال تک: 0% — یہ ٹیکس سے معاف بنیادی رقم ہے (Grundfreibetrag)
• 11,605 – 17,005 یورو/سال: تقریباً 14% سے شروع، آہستہ آہستہ بڑھتا ہے
• 17,006 – 66,760 یورو/سال: تقریباً 24% سے 42% تک
• 277,825 یورو/سال سے زیادہ: 45% (سب سے زیادہ شرح)

اگر آپ Ausbildung کر رہے ہیں اور تقریباً 800 یورو/ماہ (9,600 یورو/سال) کما رہے ہیں، تو آپ بنیادی رقم سے بہت کم ہیں — یعنی آپ بہت کم یا کوئی آمدنی ٹیکس نہیں دے سکتے۔

یکجہتی کا اضافی ٹیکس (Solidaritätszuschlag)

یہ ایک اضافی 5.5% فیس تھی جو آمدنی ٹیکس کے اوپر لگائی جاتی تھی، اصل میں برلن کی دیوار گرنے کے بعد دوبارہ اتحاد کے لیے فنڈ کرنے کے لیے متعارف کرائی گئی تھی۔ 2021 سے، زیادہ تر کارکن جو تقریباً 18,130 یورو/سال سے کم کماتے ہیں اب یہ نہیں دیتے۔ زیادہ تر Ausbildung تربیت یافتہ معاف ہیں۔

چرچ ٹیکس (Kirchensteuer)

اگر آپ جرمنی میں کسی تسلیم شدہ چرچ (کیتھولک یا پروٹیسٹنٹ) کے رکن کے طور پر رجسٹرڈ ہیں، تو 8-9% خودکار طور پر آپ کے آمدنی ٹیکس کے اوپر لگایا جائے گا۔ اگر آپ مسلمان ہیں، یا سادہ الفاظ میں جرمن چرچ کے رکن نہیں ہیں، تو نمائندگی کے فارم بھرتے وقت اپنے آپ کو "konfessionslos" (مذہبی انتساب کے بغیر) کے طور پر رجسٹر کریں۔ بہت سے نئے آنے والے اس کو بھول جاتے ہیں اور بے وجہ چرچ ٹیکس ادا کرتے ہیں۔

سماجی بیمہ میں شراکت (Sozialversicherung)

یہ تکنیکی طور پر "ٹیکس" نہیں ہیں لیکن آپ کی تنخواہ کی سلپ سے بالکل ٹیکس کی طرح کاٹے جاتے ہیں۔ مل کر یہ تقریباً آپ کی کل تنخواہ کا 20% ہے، آپ اور آپ کے آجر کے درمیان برابر تقسیم:

• صحت کی بیمہ (Krankenversicherung): آپ سے تقریباً 7.3%
• پنشن بیمہ (Rentenversicherung): آپ سے تقریباً 9.3%
• بے روزگاری بیمہ (Arbeitslosenversicherung): آپ سے تقریباً 1.3%
• طویل مدتی نگہ داشت بیمہ (Pflegeversicherung): آپ سے تقریباً 1.7%

2,500 یورو/ماہ کی کل تنخواہ پر، آپ صرف سماجی شراکت میں تقریباً 500 یورو/ماہ ادا کریں گے — آمدنی ٹیکس سے پہلے۔

آپ کی ٹیکس کی شرح (Steuerklasse) – ایک اہم تفصیل

جرمنی ہر ملازم کو ایک ٹیکس شرح (Steuerklasse) تفویض کرتا ہے جو یہ طے کرتا ہے کہ ہر تنخواہ کی سلپ سے کتنا آمدنی ٹیکس کاٹا جائے۔ 6 شرح ہیں:

| ٹیکس شرح | کس پر لاگو ہوتی ہے | |---------|------------------| | I | غیر شادی شدہ، بچے کے بغیر | | II | اکیلے والد/والدہ | | III | شادی شدہ، بڑا کمانے والا | | IV | شادی شدہ، برابر آمدنی | | V | شادی شدہ، کم کمانے والا | | VI | دوسری نوکری |

زیادہ تر نئے آنے والے مراکش سے — جو Ausbildung یا نئی نوکری شروع کرنے کے لیے غیر شادی شدہ آتے ہیں — خودکار طور پر ٹیکس شرح I میں رکھے جاتے ہیں۔ یہ معیاری شرح ہے اور زیادہ تر تارکین وطن کارکنوں پر لاگو ہوتی ہے۔

آپ کی ٹیکس شرح آپ کے Lohnsteuerkarte پر درج ہے (اب الیکٹرانک) اور آپ کے ٹیکس شناخت نمبر (Steueridentifikationsnummer) سے منسلک ہے، جو آپ کو اپنے پتے کو مقامی رہائش کے دفتر میں رجسٹر کرنے (Anmeldung) کے بعد بضعہ ہفتوں میں ڈاک سے ملتا ہے (Bürgeramt)۔

اہم: یقینی بنائیں کہ آپ کے آجر کے پاس آپ کا صحیح ٹیکس شناخت نمبر ہے۔ اس کے بغیر، آپ کو غیر موافق شرح VI میں ڈیفالٹ کے طور پر رکھا جا سکتا ہے، اور آپ کو بہت زیادہ ٹیکس لگایا جائے گا۔

اپنی ٹیکس واپسی کیسے فائل کریں (Steuererklärung)

جرمنی میں ٹیکس واپسی فائل کرنا ٹیکس شرح I میں ملازمین کے لیے اختیاری ہے — لیکن یہ ہمیشہ قابل غور ہے۔ جرمن ٹیکس واپسی کی اوسط تقریباً سال میں 1,095 یورو ہے وفاقی شماریات کے دفتر کے مطابق۔ آپ کے پاس پچھلے سالوں کے لیے واپسی فائل کرنے کے لیے 4 سال تک ہے۔

آپ کو کیا چاہیے

• آپ کا ٹیکس شناخت نمبر (Steueridentifikationsnummer)
• آپ کا سالانہ آمدنی سرٹیفکیٹ (Lohnsteuerbescheinigung) — آپ کے آجر کی طرف سے ہر جنوری میں فراہم کیا جاتا ہے
• کٹوتی کے قابل اخراجات کے لیے رسیدیں

کٹوتی کے قابل اخراجات جو جاننے کے قابل ہیں

• کام کی لاگت (Werbungskosten): سفر کی لاگت (0.30 یورو/کلومیٹر)، کام کے اوزار، پیشہ ورانہ ترقی کے کورسز
• خصوصی اخراجات (Sonderausgaben): عطیات، کچھ بیمہ کی اقساط
• منتقلی کی لاگت: اگر آپ کام کے لیے جرمنی منتقل ہوئے ہیں، تو کچھ حصہ کٹوتی کے قابل ہو سکتا ہے
• دوہری خاندانی اخراجات: اگر آپ مراکش میں گھر رکھتے ہیں جبکہ جرمنی میں کرائے پر رہتے ہیں

کیسے فائل کریں

1. ELSTER (elster.de) — سرکاری مفت پورٹل، جرمن میں دستیاب
2. Wundertax (wundertax.com) — استعمال میں آسان، رہنمائی شدہ عمل، 34.99 یورو کی لاگت، انگریزی میں دستیاب
3. SteuerGo (steuergo.de) — ایک اور رہنمائی شدہ پلیٹ فارم، حساب کتاب کے لیے مفت، صرف فائل کرنے پر ادائیگی کریں
4. ٹیکس مشیر (Steuerberater) — 150–400 یورو کی لاگت لیکن وہ آپ کی طرف سے سب کچھ سنبھالتے ہیں

زیادہ تر Ausbildung تربیت یافتہ اور نئے ملازمین کے لیے، Wundertax یا SteuerGo سب سے آسان شروعات ہے۔

جرمنی اور مراکش کے درمیان دوہری ٹیکس سے بچاؤ کا معاہدہ

مراکش اور جرمنی نے دوہری ٹیکس سے بچاؤ کا معاہدہ (Doppelbesteuerungsabkommen) پر دستخط کیے ہیں، یعنی آپ کو دونوں ممالک میں ایک جیسی آمدنی پر ٹیکس نہیں دینا پڑے گا۔ اگر آپ جرمن ٹیکس کے لحاظ سے رہائشی ہیں (سال میں 183 دن سے زیادہ جرمنی میں گزارتے ہیں)، تو آپ کی جرمن نوکری یا Ausbildung سے آمدنی جرمنی میں ٹیکس کے تابع ہے — مراکش میں نہیں۔ آپ کو جرمنی کے علاوہ مراکشی آمدنی ٹیکس ادا کرنے کی ضرورت نہیں۔ اگر آپ کے پاس مراکش میں کوئی دوسری آمدنی ہے تو یہ یاد رکھیں — وہ عام طور پر مراکش میں ٹیکس کے تابع ہے۔

لوگ جرمن ٹیکس کے بارے میں کیا غلط سمجھتے ہیں

"میں Ausbildung کے دوران بہت کم کماتا ہوں، اس لیے مجھے ٹیکس کی فکر نہیں کرنی چاہیے۔" جزوی طور پر صحیح — آپ کی آمدنی ٹیکس سے معاف حد سے نیچے ہو سکتی ہے — لیکن آپ کو ابھی بھی ٹیکس شناخت کی ضرورت ہے، آپ کے آجر کو صحیح ٹیکس شرح رجسٹر کرنی چاہیے، اور واپسی فائل کرنا آپ کو اصل میں رقم واپس کر سکتا ہے۔

"میرا آجر سب کچھ سنبھالتا ہے۔" آجر ماہانہ ٹیکس کاٹتا ہے، لیکن وہ آپ کی طرف سے سالانہ واپسی فائل نہیں کرتا۔ یہ آپ کی ذمہ داری ہے۔

"میں نے غلطی سے اپنے آپ کو چرچ کے رکن کے طور پر رجسٹر کیا۔" یہ حیرت انگیز طور پر اکثر ہوتا ہے۔ اگر آپ نے اپنے آپ کو ایسے مذہبی فرقے میں رجسٹر کیا ہے جس سے آپ تعلق نہیں رکھتے، تو آپ رسمی طور پر نکل سکتے ہیں (Kirchenaustritt) اپنے مقامی رجسٹری دفتر میں ایک چھوٹی فیس (~30 یورو) کے ساتھ اور اس کے بعد سے چرچ ٹیکس ادا کرنا بند کر دیں۔ آپ پچھلی ادائیگیاں واپس نہیں کر سکتے۔

"میرے پاس جرمن بینک اکاؤنٹ نہیں ہے، اس لیے میں واپسی نہیں حاصل کر سکتا۔" ٹیکس دفتر (Finanzamt) تقریباً ہمیشہ جرمن اکاؤنٹ میں بینک ٹرانسفر کے ذریعے واپسی ادا کرتا ہے۔ Deutsche Bank، N26، یا DKB میں مفت جرمن بینک اکاؤنٹ کھولنا فائل کرنے سے پہلے یہ آسان بناتا ہے۔

"میں اگلے سال یہ کروں گا۔" ہر سال تاخیر سے آپ کو ممکنہ واپسی کی قیمت ملتی ہے۔ رضاکارانہ فائلنگ کی آخری تاریخ عام طور پر 31 دسمبر سال چار متعلقہ ٹیکس سال کے بعد ہے — لیکن جتنی جلدی ہو اتنا بہتر۔

خلاصہ

جرمن ٹیکس سطح پر پیچیدہ لگتے ہیں، لیکن زیادہ تر نئے آنے والوں کے لیے مراکش سے جو Ausbildung کر رہے ہیں یا ابتدائی نوکری شروع کر رہے ہیں، حقیقت قابل انتظام ہے۔ آپ شاید ٹیکس شرح I میں ہوں گے، سماجی بیمہ میں شراکت کریں گے، اور اگر آپ بنیادی حد سے کم کماتے ہیں تو کم یا کوئی آمدنی ٹیکس نہیں دیں گے۔ سب سے اہم چیز جو آپ کر سکتے ہیں وہ ہے سالانہ ٹیکس واپسی فائل کرنا — یہ کچھ گھنٹے لیتا ہے اور 500–1,500 یورو آپ کی جیب میں واپس ڈال سکتا ہے۔

جبکہ آپ جرمنی منتقل ہونے کی تیاری کر رہے ہیں، یقینی بنائیں کہ آپ کے دستاویزات، سی وی، اور درخواست کے خطوط بھی اچھی حالت میں ہیں۔ ہمارے ماہر کے ساتھ مشاورت بک کریں (16 €) جرمن سیکھنے اور جرمنی میں اپنا کیریئر کامیابی سے بنانے کے لیے — اور اپنا سفر صحیح پاؤں سے شروع کریں۔

تبصرے

سب سے زیادہ پسند کیے گئے تبصرے پہلے ظاہر ہوتے ہیں۔

لاگ ان کریں بحث میں شامل ہونے کے لیے۔

…