💶 مالیات

مساهمات بیمه اجتماعی در دوران Ausbildung در آلمان: آنچه هر متدرب مراکشی باید بداند

توسط تیم تحریریه GoGermany · 2026-02-15

کسورات KV و RV و AV و PV را در فیش حقوق خود درک کنید و نقش آنها در اقامت دائم آلمان

مساهمات بیمه اجتماعی در آلمان چیست؟

آلمان یکی از جامع‌ترین شبکه‌های حمایت اجتماعی جهان را مدیریت می‌کند که از طریق مساهمات اجباری بین کارمندان و کارفرمایان تأمین می‌شود. هر فردی که کار می‌کند — از جمله متدربان Ausbildung — به چهار شاخه از سیستم Sozialversicherung کمک می‌کند:

• KV – Krankenversicherung (بیمه سلامت اجباری)
• RV – Rentenversicherung (بیمه بازنشستگی)
• AV – Arbeitslosenversicherung (بیمه بیکاری)
• PV – Pflegeversicherung (بیمه مراقبت درازمدت)

این چهار شاخه را «ستون‌های چهارگانه» بیمه اجتماعی آلمان می‌نامند. در طول Ausbildung شما، کارفرمایا و شما تقریباً نیمی از این مساهمات را به نسبت ۵۰/۵۰ تقسیم می‌کنید — اما یک استثنای مهم برای متدربانی که درآمد کمتری دارند وجود دارد.

استثنای متدربان: کسی که چه مبلغی را زیر ~۳۲۵ یورو پرداخت می‌کند؟

این قاعده‌ای است که بیشتر متدربان در آلمان تا زمانی که دقیق به فیش حقوق خود نگاه نکنند از آن بی‌خبرند — و واقعاً خبر خوبی است.

حد درآمد پایین (Geringverdienergrenze)

وقتی حقوق ناخالص Ausbildung شما (Ausbildungsvergütung) کمتر از ۳۲۵ یورو ماهیانه باشد، قانون کارفرمایا را ملزم می‌کند که کل مساهمات بیمه اجتماعی — تمام چهار ستون — را از طرف خود پرداخت کند. شما هیچ چیزی از جیب خود نمی‌پردازید.

عملاً، بیشتر حقوق Ausbildung در آلمان امروزه از ۳۲۵ یورو بیشتر است، زیرا Mindestausbildungsvergütung (حداقل دستمزد تدریب) در سال ۲۰۲۳ در ۶۲۰ یورو/ماه تعیین شد و در سال ۲۰۲۴ به ۶۴۹ یورو/ماه افزایش یافت. بنابراین بیشتر متدربان از این حد فراتر می‌روند و هزینه را با کارفرمایا تقسیم می‌کنند. با این حال، اگر در Ausbildung پاره‌وقت یا برنامه حرفه‌ای خاصی با دستمزد استثنائی پایین هستید، این قاعده ممکن است اعمال شود.

تقسیم استاندارد بالای ۳۲۵ یورو

هنگامی که حقوق ناخالص شما بالای ۳۲۵ یورو باشد، مساهمات تقریباً به نسبت ۵۰/۵۰ تقسیم می‌شوند:

*Zusatzbeitrag بسته به شرکت بیمه سلامت متفاوت است — معمولاً ۱٫۵–۲٫۰% اضافی در سال ۲۰۲۴، به طور مساوی تقسیم شده. **نرخ PV برای افراد مجرد بالای ۲۳ سال کمی بیشتر است.

مثال واقعی

فرض کنید شما ۸۰۰ یورو ناخالص ماهیانه به عنوان متدرب (Azubi) درجه اول در فرانکفورت درآمد دارید.

• سهم کارمند از بیمه اجتماعی ≈ ~۲۱% از ناخالص = ~۱۶۸ یورو/ماه
• حقوق خالص شما، قبل از مالیات درآمد (که ممکن است صفر یا بسیار پایین باشد در این سطح درآمد)، حدود ۶۲۰–۶۴۰ یورو/ماه

این دلیل است که رقم خالص در فیش حقوق شما به طور قابل توجهی کمتر از ناخالص است — اما شما پوشش واقعی خریداری می‌کنید، نه فقط مالیات می‌پردازید.

KV: بیمه سلامت اجباری

Krankenversicherung به عنوان سنگ بنای مهم‌ترین برای شما به عنوان یک تازه‌وارد از مراکش در نظر گرفته می‌شود. از روز اول Ausbildung شما، شما خودکار در بیمه سلامت اجباری (GKV) ثبت می‌شوید. نیازی به بیمه خصوصی ندارید.

شما Krankenkasse خود را انتخاب می‌کنید — از ارائه‌دهندگانی مانند TK (Techniker Krankenkasse) و AOK و Barmer و DAK. نرخ پایه ۱۴٫۶% توسط قانون تعیین شده است؛ تنها Zusatzbeitrag (نرخ اضافی) بین شرکت‌های بیمه متفاوت است. نرخ Zusatzbeitrag TK در سال ۲۰۲۴ ۱٫۲% است، که آن را یکی از گزینه‌های مقرون‌به‌صرفه‌تر می‌کند.

GKV شما پوشش می‌دهد:

• بازدیدهای پزشک و ارجاعات به متخصصان
• بستری در بیمارستان
• داروهای تجویز شده (شما کمی از ۵–۱۰ یورو برای هر نسخه پرداخت می‌کنید)
• معاینات دندانپزشکی معمول (پایه‌ای)
• مرخصی بیماری (Krankengeld) پس از ۶ هفته بیماری

اعضای خانواده‌ای که قبلاً در آلمان هستند می‌توانند بدون هزینه اضافی با بیمه شما بیمه شوند اگر درآمدی نداشته باشند — این یک مزیت بزرگ برای متدربانی است که با همسر یا فرزندان می‌آیند.

RV: بیمه بازنشستگی — ستونی که برای اقامت شما اهمیت دارد

Rentenversicherung جایی است که چیزها برای برنامه‌های درازمدت شما در آلمان بسیار مهم می‌شوند.

هر ماهی که در RV مساهمت می‌کنید، Wartezeit (دوره‌های واجد شرایط) برای بازنشستگی آلمانی شما جمع می‌شود. اما فوری‌تر: مساهمات RV مستقیماً بر واجد شرایط بودن شما برای Niederlassungserlaubnis (اجازه اقامت دائم) تأثیر می‌گذارد.

نحوه ارتباط RV با اقامت دائم

طبق §۹ AufenthG، یکی از الزامات اساسی برای Niederlassungserlaubnis ۶۰ ماه مساهمت اجباری در نظام بازنشستگی اجباری (Rentenversicherung) است. مساهمات شما در Ausbildung از ماه اول به سمت این کل محاسبه می‌شود.

Ausbildung مدت ۳ سال ۳۶ ماه مساهمات RV را می‌دهد. اگر بعد از آن ۲۴ ماه دیگر در یک شغل ماهر کار کنید، به حد ۶۰ ماه می‌رسید — و مساهمات RV در طول تدریب شما بخشی از این کل است. این جزئیات کوچک نیست؛ می‌تواند سال‌ها از انتظار برای اقامت دائم را کاهش دهد.

AV: بیمه بیکاری

Arbeitslosenversicherung برای واجد شرایط بودن شما برای Arbeitslosengeld I (ALG I) — کمک بیکاری — اگر بعد از اتمام Ausbildung شغل خود را از دست بدهید، مهم است. برای واجد شرایط ALG I، به حداقل ۱۲ ماه مساهمات AV در ۳۰ ماه گذشته نیاز دارید. Ausbildung مکمل ۳ ساله این شرط را به راحتی برآورده می‌کند.

ALG I تقریباً ۶۰% از حقوق خالص قبلی شما (۶۷% اگر فرزند دارید) برای دوره‌ای مرتبط با طول دوره مساهمت شما پرداخت می‌کند. برای یک فارغ‌التحصیل تازه، این معمولاً ۶–۱۲ ماه حمایت است — شبکه ایمنی واقعی در حین جستجوی شغل.

PV: بیمه مراقبت درازمدت

Pflegeversicherung کوچک‌ترین ستون است اما باز هم اجباری است. خدمات مراقبت حرفه‌ای را در صورت نیاز شما یا یک فرد خانواده به مراقبت پرستاری به دلیل سن، بیماری یا ناتوانی تأمین می‌کند. با نرخ ۳٫۴% کل (۲۰۲۴)، سهم شما ۱٫۷% است — در حقوق ۸۰۰ یورو ناخالص، این حدود ۱۳٫۶۰ یورو/ماه است.

اگر زیر ۲۳ سال و بدون فرزند باشید، نرخ کمی کمتر است. اگر بالای ۲۳ سال و مجرد باشید، رسوم اضافی کوچکی می‌پردازید (۰٫۳۵% اضافی از مساهمه کارمند) — قاعده‌ای که دادگاه قانون اساسی آلمان اصلاح کرد و در ۲۰۲۳ به‌روز شد.

سوء تفاهم‌های رایج درباره مساهمات بیمه اجتماعی در Ausbildung

«نیازی به ثبت‌نام در Krankenkasse ندارم — کارفرمایا آن را مدیریت می‌کند»

تا حدی درست است اما خطرناک است این را فرض کنید. کارفرمایا شما را ثبت می‌کند، اما شما باید به طور فعال Krankenkasse را انتخاب کنید و این انتخاب را قبل از تاریخ شروع به بخش منابع انسانی منتقل کنید. اگر چیزی نگویید، کارفرمایا یکی را برای شما اختصاص می‌دهد — اغلب ارزان‌ترین نیست. مستقیماً با TK یا AOK یا Barmer تماس بگیرید و Mitgliedsbescheinigung (گواهی عضویت) خود را به بخش منابع انسانی تسلیم کنید.

«مساهمات Ausbildung من برای بازنشستگی‌ام محاسبه نمی‌شود — خیلی کم است»

هر یورو مساهم در Rentenkonto (حساب بازنشستگی) شما در Deutsche Rentenversicherung ثبت می‌شود. می‌توانید مساهمات خود را آنلاین در www.deutsche-rentenversicherung.de بررسی کنید. مبالغ ماهیانه کوچک در طول دهه‌ها جمع می‌شوند.

«می‌توانم از مساهمات بیمه اجتماعی خارج شوم اگر بخواهم پول صرفه‌جویی کنم»

قطعاً نه. مساهمات برای کارمندان اجباری است. هیچ گزینه خروج وجود ندارد. این متفاوت از پس‌انداز داوطلبانه مانند betriebliche Altersvorsorge (بازنشستگی شرکتی) است، که اختیاری است.

«بیمه اجتماعی و مالیات درآمد یک چیز هستند»

آنها دو سیستم جداگانه هستند. مساهمات بیمه اجتماعی تحت Sozialabgaben در فیش حقوق شما ظاهر می‌شوند. مالیات درآمد (Lohnsteuer) به طور جداگانه ظاهر می‌شود. در بسیاری از سطوح حقوق Ausbildung، به خصوص در سال اول، Lohnsteuer شما در واقع صفر یا بسیار پایین ممکن است — اما Sozialabgaben همیشه مستحق است.

«مساهمات بیمه اجتماعی من در مراکش برای بیمه اجتماعی آلمان محاسبه می‌شود»

آلمان و مراکش توافق دوجانبه بیمه اجتماعی دارند که حقوق بازنشستگی را پوشش می‌دهد، اما اساساً مربوط به انتقال‌پذیری مزایای بازنشستگی در سن بازنشستگی است — نه برای دوره‌های واجد شرایط Niederlassungserlaubnis. برای اقامت دائم، تنها مساهمات ثبت‌شده در آلمان محاسبه می‌شوند.

نحوه خواندن فیش حقوق شما

بخش Gehaltsabrechnung را با نام «Sozialversicherung» جستجو کنید. چهار ردیف — KV و RV و AV و PV — با سهم شما به یورو مشاهده خواهید کرد. کل مساهمه کارفرمایا معمولاً به طور جداگانه یا در ستون سمت راست نمایش داده می‌شود. هر فیش حقوق را نگه دارید؛ ممکن است برای درخواست NE خود نیاز داشته باشید.

ابزارهای فیش حقوق رایگان مانند Brutto-Netto-Rechner در lohnsteuer.de یا ماشین‌حساب Finanztip به شما اجازه می‌دهند حقوق خالص خود را قبل از شروع شبیه‌سازی کنید.

خلاصه

مساهمات بیمه اجتماعی در طول Ausbildung شما در آلمان صرفاً کسورات نیستند — بلکه سرمایه‌گذاری در پوشش سلامت، بازنشستگی آینده و شبکه ایمنی شما اگر شغل خود را از دست بدهید، و مهم‌تر از همه، مسیر شما به سمت Niederlassungserlaubnis است. درک KV و RV و AV و PV از روز اول به این معنی است که می‌توانید هوشمندانه‌تر برنامه‌ریزی کنید: Krankenkasse صحیح را انتخاب کنید، ماه‌های RV را برای اقامت دائم ردیابی کنید، و از اشتباهات رایجی که متدربان تازه را شگفت‌زده می‌کند، اجتناب کنید.

اگر راهنمایی شخصی‌شده درباره پیمایش اسناد Ausbildung، الزامات اقامت یا آمادگی زبان آلمانی می‌خواهید، مشاوره با متخصص ما را رزرو کنید (۱۶ یورو) — تیم ما به متقاضیان مراکشی کمک می‌کند تا با موفقیت به آلمان منتقل شوند، گام به گام.

نظرات

نظرات محبوب‌تر ابتدا نمایش داده می‌شوند.

وارد شوید تا در بحث شرکت کنید.

…