→ Ana sayfaya dön🏦 Bankacılık

Almanya'da Vergiler – Çalışmaya Gelen Maroklular İçin Başlangıç Rehberi

· 2024-04-18

Almanya'da yeni misiniz? Bu rehber Alman vergi sisteminin nasıl çalıştığını, ne borçlu olduğunuzu ve nasıl başvuru yapacağınızı gerçek rakamlar ve pratik ipuçlarıyla açıklar.

Almanya'ya Ausbildung veya iş için taşınmak heyecan verici, ancak Alman vergi sistemi ilk kez karşılaştığınızda bir labirent gibi görünebilir. Vergi dilimlerinden vergi beyannamelerine, maaş fişinizde görünen gizemli kesintilere kadar, kaybolmak kolay — özellikle de Fas'tan geliyorsanız ve sistem tamamen farklı şekilde çalışıyorsa. İyi haber şu ki, temel bilgileri anladığınız anda, Alman vergileri aslında çok mantıklı ve birçok yeni gelenler yıl sonunda para iadesi alıyor.

Yeni Gelenler İçin Alman Vergilerini Anlamak Neden Önemli

Almanya, dünya standartlarında altyapıyı — sağlık hizmetlerini, toplu taşımayı, okulları — büyük ölçüde vergilerle finanse ediyor. İşe başladığınızda, brüt maaşınızın bir kısmı her ay otomatik olarak kesilerek net maaşınız ödenir. Bu isteğe bağlı değildir ve tek seferlik bir şey değildir. Sistemi anlamak size yardımcı olur:

• İlk maaş fişinizde sürprizlerden kaçınmak
• Yasal olarak hak sahibi olduğunuz kesintileri talep etmek
• Yüzlerce euro tutarında vergi iadesi (Steuererstattung) almak
• Uyumlu kalmak ve cezalardan kaçınmak

Ausbildung programlarına gelen birçok Maroklı, 800 ila 1.000 euro arasındaki toplam staj ödeneğinin kesintilerden sonra önemli ölçüde azaldığını görünce şok olur. Bunun nedenini anlamak — ve bunu değiştirmek için neler yapabileceğinizi — burada başlar.

Ödeyeceğiniz Ana Vergi Türleri

Gelir Vergisi (Einkommensteuer)

Bu büyük olanı. Almanya kademeli bir vergi oranı kullanır, yani gelir arttıkça ödediğiniz yüzde de artar. 2024 için dilimler şöyle çalışır:

• 11.604 yuro/yıla kadar: %0 — bu vergisiz temel tutar (Grundfreibetrag)
• 11.605 – 17.005 yuro/yıl: %14'ten başlayarak kademeli olarak yükselir
• 17.006 – 66.760 yuro/yıl: %24 ile %42 arasında
• 277.825 yuro/yıldan fazla: %45 (en yüksek oran)

Eğer Ausbildung yapıyorsanız ve ayda yaklaşık 800 euro (yılda 9.600 euro) kazanıyorsanız, temel tutarın çok altında kalırsınız — yani hiç gelir vergisi veya çok az gelir vergisi ödeyebilirsiniz.

Dayanışma Vergisi (Solidaritätszuschlag)

Bu, Berliner Duvarı'nın yıkılmasından sonra yeniden birleşmeyi finanse etmek için orijinal olarak tanıtılan gelir vergisinin üzerine eklenen %5,5'lik ek bir vergi idi. 2021'den beri, yılda yaklaşık 18.130 euro'dan az kazanan çoğu işçi bunu artık ödemiyor. Ausbildung stajyerlerinin çoğu muaftır.

Kilise Vergisi (Kirchensteuer)

Eğer Almanya'da tanınmış bir kiliseye (Katolik veya Protestan) üye olarak kayıtlıysanız, gelir verginizin üzerine otomatik olarak %8-9 uygulanacaktır. Eğer Müslümanysanız veya basitçe bir Alman kilisesinin üyesi değilseniz, formu doldururken kendinizi "konfessionslos" (dini bağlantısı olmayan) olarak kaydettiğinizden emin olun. Birçok yeni gelenler bunu unutur ve gereksiz yere kilise vergisi öderler.

Sosyal Sigorta Katkıları (Sozialversicherung)

Bunlar teknik olarak "vergiler" değildir ancak maaş fişinizden tam vergiler gibi kesintiye uğrar. Birlikte brüt maaşınızın yaklaşık %20'sine ulaşırlar ve sizinle işvereniniz arasında eşit olarak bölünür:

• Sağlık Sigortası (Krankenversicherung): sizden %7,3
• Emeklilik Sigortası (Rentenversicherung): sizden %9,3
• İşsizlik Sigortası (Arbeitslosenversicherung): sizden %1,3
• Uzun Vadeli Bakım Sigortası (Pflegeversicherung): sizden %1,7

2.500 euro/ay brüt maaş üzerinden, sosyal katkılardan tek başına ayda yaklaşık 500 euro ödeyeceksiniz — gelir vergisinden önce.

Vergi Sınıfınız (Steuerklasse) – Kritik Bir Ayrıntı

Almanya her çalışana, her maaş fişinden ne kadar gelir vergisinin kesileceğini belirleyen bir vergi sınıfı (Steuerklasse) atar. Altı sınıf vardır:

| Vergi Sınıfı | Kime Uygulanır | |-----------|--------| | I | Bekar, çocuksuz | | II | Tek ebeveyn | | III | Evli, ana geçimci | | IV | Evli, benzer gelir | | V | Evli, ikincil geçimci | | VI | İkinci iş |

Fas'tan gelen çoğu yeni gelenler — Ausbildung veya yeni bir işe başlamak için bekar olarak gelenler — otomatik olarak Vergi Sınıfı I'e yerleştirilir. Bu standart sınıf ve göçmen işçilerin çoğunluğuna uygulanır.

Vergi sınıfınız Lohnsteuerkarte'nize (şimdi elektronik) kaydedilir ve vergi kimlik numaranıza (Steueridentifikationsnummer) bağlanır; bu, yerel nüfus dairesinde (Bürgeramt) adresinizi kaydettirdikten (Anmeldung) birkaç hafta sonra postayla alırsınız.

Önemli: İşvereninizin doğru vergi kimlik numaranıza sahip olduğundan emin olun. Bunu olmadan, varsayılan olarak olumsuz Sınıf VI'ya yerleştirilebilir ve aşırı vergilendirilirsiniz.

Vergi Beyannamenizi Nasıl Sunarsınız (Steuererklärung)

Almanya'da vergi beyannamesi sunmak Vergi Sınıfı I'deki çalışanlar için isteğe bağlıdır — ancak her zaman buna değer. Alman ortalama vergi iadesi Federal İstatistik Ofisine göre yılda yaklaşık 1.095 euro'dur. Önceki yıllar için beyanname sunmak için 4 yıla kadar zamanınız vardır.

İhtiyacınız Olan Şeyler

• Vergi kimlik numaranız (Steueridentifikationsnummer)
• Yıllık gelir belgesi (Lohnsteuerbescheinigung) — işveren tarafından her Ocak'ta sağlanır
• İndirilebilir giderler için makbuzlar

Bilmeye Değer İndirilebilir Giderler

• İş Giderleri (Werbungskosten): işe gidip gelme masrafları (0,30 euro/km), iş araçları, mesleki gelişim kursları
• Özel Giderler (Sonderausgaben): bağışlar, bazı sigorta primleri
• Taşınma Masrafları: İş için Almanya'ya taşındıysanız, bir kısmı indirilebilir olabilir
• Çift Hane Masrafları: Fas'ta ev tutarken Almanya'da kiralıyorsanız

Nasıl Sunarsınız

1. ELSTER (elster.de) — resmi devlet portalı, ücretsiz, Almanca mevcuttur
2. Wundertax (wundertax.com) — kullanımı kolay, rehberli süreç, ~34,99 euro, İngilizce mevcuttur
3. SteuerGo (steuergo.de) — başka bir rehberli platform, hesap açmak ücretsiz, yalnızca sunarsanız ödeyin
4. Vergi Danışmanı (Steuerberater) — 150–400 euro tutarında ancak her şeyi sizin yerinize halleder

Çoğu Ausbildung stajyeri ve yeni çalışan için Wundertax veya SteuerGo en kolay başlangıç noktalarıdır.

Almanya-Fas Arasında Çifte Vergilendirmeden Kaçınma Anlaşması

Fas ve Almanya bir çifte vergilendirmeden kaçınma anlaşması (Doppelbesteuerungsabkommen) imzaladı, bu da aynı gelir üzerinden her iki ülkede vergilendirilmeyeceğiniz anlamına gelir. Eğer Alman vergi mükellefiyseniz (yılda 183 günden fazla Almanya'da kalırsanız), Alman işinizden veya Ausbildung'dan elde ettiğiniz gelir Almanya'da vergilendirilir — Fas'ta değil. Almanya'nın zaten kestiği şeyin üzerine Fas gelir vergisi ödemeniz gerekmez. Fas'ta başka gelir kaynağınız varsa bunu aklınızda tutun — bunlar genellikle Fas'ta vergilendirilir.

İnsanların Alman Vergileri Hakkında Yaptığı Hatalar

"Ausbildung sırasında çok az kazanıyorum, bu yüzden vergiler hakkında endişelenmeye gerek yok." Kısmen doğru — geliriniz vergi muafiyet sınırının altında kalabilir — ancak yine de vergi kimliğine ihtiyacınız vardır, işvereniniz doğru vergi sınıfını kaydetmeli ve beyanname sunmak aslında size para geri getirebilir.

"İşvereniniz her şeyi hallediyor." İşveren aylık vergileri keser, ancak yıllık beyannamenizi sizin yerinize sunmaz. Bu sizin sorumluluğunuzdur.

"Yanlışlıkla kiliseye üye olarak kaydoldum." Bu sık sık olur. Ait olmadığınız dini bir mezhebe kaydolduysanız, yerel nüfus dairesinde resmi olarak çıkabilirsiniz (Kirchenaustritt) küçük bir ücret (~30 euro) karşılığında ve o andan itibaren kilise vergisi ödemeyi bırakırsınız. Önceki ödemeleri geri alamazsınız.

"Alman banka hesabım yok, bu yüzden iade alamam." Vergi dairesi (Finanzamt) neredeyse her zaman iadesini Alman hesabına banka transferi ile öder. Başvurmadan önce Deutsche Bank, N26 veya DKB'de ücretsiz bir Alman banka hesabı açmak bunu sorunsuz hale getirir.

"Bunu gelecek yıl yapacağım." Her yıl erteleme, potansiyel iadelerden kaçınmanıza mal olur. Gönüllü başvuruların son tarihi genellikle ilgili vergi yılından sonraki dördüncü yılın 31 Aralığı'dır — ancak en kısa zaman her zaman daha iyidir.

Sonuç

Alman vergileri yüzeysel olarak karmaşık görünüyor, ancak Ausbildung yapan veya giriş seviyesi bir işe başlayan Fas'tan gelen çoğu yeni gelenler için gerçeklik yönetilebilir. Muhtemelen Vergi Sınıfı I'e düşeceksiniz, sosyal sigortaya katkıda bulunacaksınız ve temel tutarın altında kazanırsanız az veya hiç gelir vergisi ödeyeceksiniz. Yapabileceğiniz en etkili tek şey yıllık vergi beyannamesi sunmaktır — birkaç saat sürer ve cebinize 500–1.500 euro geri koyabilir.

Almanya'ya taşınmaya hazırlanırken, belgelerinizin, özgeçmiş ve başvuru mektuplarınızın da iyi durumda olduğundan emin olun. Almanca öğrenmek ve Almanya'da başarılı bir kariyer kurmak için uzmanımızla danışma ayırın (16 €) — ve yolculuğunuza doğru ayakla başlayın.

Yorumlar

En beğenilen yorumlar önce görüntülenir.

Giriş yap tartışmaya katılmak için.

…