→ Вернуться на главную💶 Налоги

Портал ELSTER для иностранных стажёров в Германии: полное руководство по настройке

Команда редакции GoGermany · 2025-11-05

Узнайте, как настроить учётную запись ELSTER в качестве иностранного стажёра в Германии, выберите подходящий способ входа и подайте Anlage N.

Что такое ELSTER и почему это важно для иностранных стажёров?

ELSTER — это бесплатная электронная платформа налоговых органов Германии для подачи налоговых деклараций, просмотра налоговых уведомлений и связи с местным налоговым офисом Finanzamt. Каждый сотрудник в Германии — включая стажёров Ausbildung — автоматически платит подоходный налог через зарплатный лист. Но в большинстве случаев вам положен возврат, и ELSTER — это способ его получить.

Как стажёр, ваша ежемесячная валовая зарплата обычно составляет €620–€1200 в зависимости от области обучения и года стажировки. После подоходного налога, медицинского страхования и отчислений на социальное страхование вы получаете на руки намного меньше. Налоговая декларация, поданная через ELSTER, может вернуть вам €200–€900 в год, особенно в первый год, когда у вас есть расходы на подготовку (инструменты, рабочая одежда, проезд до места стажировки).

Помимо возвратов, ELSTER также позволяет вам:

• получать официальные налоговые документы в цифровом виде (больше не нужно ждать писем)
• изменять налоговый класс (Steuerklasse), если изменилось ваше положение
• подавать предварительные декларации НДС, если вы решите заняться небольшой побочной работой
• проверить уведомление об оценке налога (Steuerbescheid) сразу после его выпуска

Настройка учётной записи ELSTER из-за границы (или сразу после прибытия)

Вы можете зарегистрироваться на ELSTER на www.elster.de до или сразу после прибытия в Германию. Вот что именно нужно сделать:

Шаг 1 — регистрация на сайте ELSTER

1. Перейдите на elster.de и нажмите "Mein ELSTER", затем "Neu registrieren" (новая регистрация).
2. Выберите тип пользователя. Как индивидуальный стажёр, выберите "Privatperson" (частное лицо).
3. Введите номер вашего немецкого налогового идентификатора (Steueridentifikationsnummer или Steuer-ID). Это 11-значный номер, отправляемый на ваш зарегистрированный адрес в Германии в течение нескольких недель после регистрации по месту жительства (Anmeldung). Если вы его ещё не получили, вы можете запросить его повторно в Bundeszentralamt für Steuern на www.bzst.de.
4. Укажите дату рождения и ваш текущий немецкий адрес.
5. Выберите способ активации (см. следующий раздел — это критический шаг).

Шаг 2 — ожидайте письмо активации

ELSTER отправляет физическое письмо на ваш зарегистрированный адрес проживания с кодом активации. Обычно это приходит в течение 5–10 рабочих дней. Вы не сможете завершить регистрацию без этого письма, поэтому убедитесь, что ваш адрес Anmeldung правильный, прежде чем начинать.

Шаг 3 — завершите активацию и загрузите сертификат

После ввода кода активации в интернете ELSTER генерирует личный файл сертификата (файл .pfx или .cer). Загрузите его немедленно и сохраните как минимум в двух местах — на ноутбуке и на USB-накопителе или облачном хранилище. Этот файл — ваша цифровая идентичность на платформе.

Файл сертификата или вход по ID-карте: что использовать?

Это вопрос, в котором запутываются большинство иностранных стажёров, и ответ очень ясен.

Вход по файлу сертификата (рекомендуется для иностранных стажёров)

Метод файла сертификата работает для всех независимо от гражданства. После завершения процесса регистрации ELSTER, описанного выше, вы загружаете файл сертификата .pfx и создаёте для него пароль. Каждый раз при входе вы загружаете этот файл и вводите свой пароль.

• ✅ работает для всех гражданств
• ✅ не требуется специальное оборудование
• ✅ бесплатно
• ⚠️ не теряйте файл — его нельзя восстановить, если он удалён

Это метод, который использует 99% стажёров из арабских стран, и он работает идеально.

Вход по ID-карте (недоступно для граждан, не входящих в ЕС)

Немецкая ID-карта Personalausweis содержит встроенный чип, который может проверить вашу личность на ELSTER с помощью считывателя карт и приложения AusweisApp2. Однако это работает только с немецкой ID-картой или национальной ID-картой ЕС/ЕЭЗ с чипом eID.

Как иностранец, вы держите паспорт и можете иметь немецкий вид на жительство (Aufenthaltstitel). Ни один из них не работает для входа в ELSTER по ID-карте. Выберите метод файла сертификата.

Приложение ELSTER Authenticator (дополнительная безопасность)

С 2022 года ELSTER также поддерживает вход через приложение ELSTER Authenticator (доступно на iOS и Android), которое вы можете связать со своей существующей учётной записью файла сертификата для двухфакторной аутентификации. Это опционально, но рекомендуется после активации учётной записи.

Навигация по интерфейсу: основные формы для стажёров

После входа вы окажетесь на панели управления "Mein ELSTER". Главное, что вы будете здесь делать — подавать годовую Einkommensteuererklärung (декларацию о доходах). В Германии налоговый год совпадает с календарным годом, и вы должны подать её до 31 июля следующего года (например, ваша декларация за 2024 год должна быть подана до 31 июля 2025 года, или до 28 февраля 2026 года, если её подаёт налоговый консультант).

Нажмите "Formulare & Leistungen" → "Alle Formulare" → "Einkommensteuererklärung" для соответствующего года.

Anlage N — ваша самая важная форма

Anlage N (Einkünfte aus nichtselbständiger Arbeit) — это место, где вы сообщаете о доходах от стажировки. Ваш работодатель отправляет вам Lohnsteuerbescheinigung (ежегодный сертификат заработной платы и налогов) в конце февраля каждого года. Вы вводите эти цифры прямо в Anlage N. ELSTER предварительно заполнит некоторые поля, если работодатель уже электронно передал данные — проверьте опцию "Daten abrufen" (получить данные).

Основные поля в Anlage N для стажёров:

• Строка 6: валовая зарплата (Bruttoarbeitslohn) из вашего Lohnsteuerbescheinigung
• Строки 31–39: Werbungskosten (деловые расходы) — здесь скрывается ваш возврат
• Типичные вычитаемые расходы: расходы на проезд (€0,30/км за первые 20 км, €0,38/км с 21 км и далее), рабочие инструменты, требуемая одежда, учебные материалы, членские взносы

Пример: вы проезжаете 25 км туда и обратно до места стажировки 220 дней в году. вычитаемое пособие на проезд (Entfernungspauschale) = (20 км × €0,30 + 5 км × €0,38) × 220 дней = €2057 в год. только это может исключить большую часть вашего налогооблагаемого дохода.

Anlage Vorsorgeaufwand — вычет ваших страховых взносов

Anlage Vorsorgeaufwand охватывает страховые и пенсионные взносы (Vorsorgeaufwendungen). Как стажёр, вы платите в:

• Krankenversicherung (медицинское страхование) — примерно 7,3% от вашей валовой зарплаты для застрахованных в государственной системе, таких как TK, AOK или Barmer
• Rentenversicherung (пенсионное страхование) — 9,3% доля работника
• Arbeitslosenversicherung (страхование от безработицы) — 1,3%
• Pflegeversicherung (страхование по уходу) — 1,7–2,4% в зависимости от наличия детей

ELSTER автоматически извлекает большинство этих данных из вашего Lohnsteuerbescheinigung, но вы должны проверить, совпадают ли цифры с вашими зарплатными ведомостями. Ошибки случаются.

Другие формы, которые вам могут понадобиться

• Anlage AUS: если вы получали доход в арабских странах перед переездом в Германию в том же налоговом году, вам может понадобиться эта форма для сообщения об иностранном доходе.
• Anlage KAP: требуется только если у вас есть немецкие банковские счета, приносящие проценты выше годовой суммы сбережений (€1000 с 2023 года и далее).
• Mantelbogen (основная форма): это обложка — заполните личные данные, семейное положение и реквизиты налогового офиса (Finanzamt) здесь.

Что люди делают неправильно: типичные ошибки ELSTER

1. Потеря файла сертификата

Если ваш ноутбук сломается и вы не сделали резервную копию файла .pfx, вы потеряете доступ к своей учётной записи. Вам придётся перерегистрироваться с нуля, что означает ещё одно письмо и ещё 10 дней ожидания. Сделайте резервную копию сразу после загрузки.

2. Использование неправильного адреса при регистрации

ELSTER отправляет письмо активации на ваш адрес Anmeldung. Если вы переехали и не обновили регистрацию, письмо пойдёт на старый адрес. Всегда сначала завершите Ummeldung (переоформление регистрации) в Bürgeramt.

3. Потеря Steuer-ID

Некоторые стажёры начинают регистрацию без получения Steuer-ID заранее. Без неё вы не можете зарегистрироваться на ELSTER. Подайте заявку на www.bzst.de или обратитесь в местный налоговый офис лично — принесите паспорт и Anmeldebescheinigung.

4. Пропуск Anlage Vorsorgeaufwand

Много первичных заявителей заполняют только Anlage N и полностью пропускают Vorsorgeaufwand. Эти страховые вычеты могут снизить ваш налогооблагаемый доход на €2000–€3000 в год. Не пропускайте эту форму.

5. Подача после крайнего срока без причины

Если вы пропустили 31 июля без запроса продления, Finanzamt может наложить штраф за задержку до 10% от вашего налогового счёта, минимум €25 в месяц задержки. Установите напоминание в январе каждого года, чтобы начать собирать документы.

Что происходит после подачи?

После того как вы нажмёте "Absenden" (отправить) в ELSTER, вы получите немедленное электронное подтверждение. Фактический Steuerbescheid (налоговое уведомление) поступит в ваш почтовый ящик ELSTER в течение 4–12 недель в зависимости от загруженности вашего местного налогового офиса. Крупные города, такие как Берлин и Мюнхен, обычно медленнее; меньшие города, такие как Эрфурт или Фрайбург, часто быстрее.

Если сумма возврата меньше, чем вы ожидали, у вас есть один месяц для подачи Einspruch (возражения) прямо через ELSTER. Вам не нужен адвокат — просто объясните расходы, которые, по вашему мнению, были рассчитаны неправильно.

Заключение

Настройка учётной записи ELSTER как иностранного стажёра в Германии — это одноразовая задача, которая окупается каждый год. Используйте вход по файлу сертификата, храните файл .pfx как минимум в двух местах, соберите Lohnsteuerbescheinigung в феврале и подайте Anlage N плюс Anlage Vorsorgeaufwand до крайнего срока в июле. Несколько часов работы могут вернуть вам несколько сотен евро в карман.

Если вы всё ещё готовитесь к заявке на Ausbildung или вам нужна помощь в структурировании вашего немецкого сопроводительного письма, чтобы выделиться, забронируйте консультацию с нашим специалистом (16 €) и используйте наш генератор Anschreiben, чтобы переехать в Германию с уверенностью.

Комментарии

Самые популярные комментарии отображаются первыми.

Войдите чтобы присоединиться к обсуждению.

…