💶 НалогиКоманда редакции GoGermany · 2025-11-05
Узнайте, как настроить учётную запись ELSTER в качестве иностранного стажёра в Германии, выберите подходящий способ входа и подайте Anlage N.
ELSTER — это бесплатная электронная платформа налоговых органов Германии для подачи налоговых деклараций, просмотра налоговых уведомлений и связи с местным налоговым офисом Finanzamt. Каждый сотрудник в Германии — включая стажёров Ausbildung — автоматически платит подоходный налог через зарплатный лист. Но в большинстве случаев вам положен возврат, и ELSTER — это способ его получить.
Как стажёр, ваша ежемесячная валовая зарплата обычно составляет €620–€1200 в зависимости от области обучения и года стажировки. После подоходного налога, медицинского страхования и отчислений на социальное страхование вы получаете на руки намного меньше. Налоговая декларация, поданная через ELSTER, может вернуть вам €200–€900 в год, особенно в первый год, когда у вас есть расходы на подготовку (инструменты, рабочая одежда, проезд до места стажировки).
Помимо возвратов, ELSTER также позволяет вам:
Вы можете зарегистрироваться на ELSTER на www.elster.de до или сразу после прибытия в Германию. Вот что именно нужно сделать:
ELSTER отправляет физическое письмо на ваш зарегистрированный адрес проживания с кодом активации. Обычно это приходит в течение 5–10 рабочих дней. Вы не сможете завершить регистрацию без этого письма, поэтому убедитесь, что ваш адрес Anmeldung правильный, прежде чем начинать.
После ввода кода активации в интернете ELSTER генерирует личный файл сертификата (файл .pfx или .cer). Загрузите его немедленно и сохраните как минимум в двух местах — на ноутбуке и на USB-накопителе или облачном хранилище. Этот файл — ваша цифровая идентичность на платформе.
Это вопрос, в котором запутываются большинство иностранных стажёров, и ответ очень ясен.
Метод файла сертификата работает для всех независимо от гражданства. После завершения процесса регистрации ELSTER, описанного выше, вы загружаете файл сертификата .pfx и создаёте для него пароль. Каждый раз при входе вы загружаете этот файл и вводите свой пароль.
Это метод, который использует 99% стажёров из арабских стран, и он работает идеально.
Немецкая ID-карта Personalausweis содержит встроенный чип, который может проверить вашу личность на ELSTER с помощью считывателя карт и приложения AusweisApp2. Однако это работает только с немецкой ID-картой или национальной ID-картой ЕС/ЕЭЗ с чипом eID.
Как иностранец, вы держите паспорт и можете иметь немецкий вид на жительство (Aufenthaltstitel). Ни один из них не работает для входа в ELSTER по ID-карте. Выберите метод файла сертификата.
С 2022 года ELSTER также поддерживает вход через приложение ELSTER Authenticator (доступно на iOS и Android), которое вы можете связать со своей существующей учётной записью файла сертификата для двухфакторной аутентификации. Это опционально, но рекомендуется после активации учётной записи.
После входа вы окажетесь на панели управления "Mein ELSTER". Главное, что вы будете здесь делать — подавать годовую Einkommensteuererklärung (декларацию о доходах). В Германии налоговый год совпадает с календарным годом, и вы должны подать её до 31 июля следующего года (например, ваша декларация за 2024 год должна быть подана до 31 июля 2025 года, или до 28 февраля 2026 года, если её подаёт налоговый консультант).
Нажмите "Formulare & Leistungen" → "Alle Formulare" → "Einkommensteuererklärung" для соответствующего года.
Anlage N (Einkünfte aus nichtselbständiger Arbeit) — это место, где вы сообщаете о доходах от стажировки. Ваш работодатель отправляет вам Lohnsteuerbescheinigung (ежегодный сертификат заработной платы и налогов) в конце февраля каждого года. Вы вводите эти цифры прямо в Anlage N. ELSTER предварительно заполнит некоторые поля, если работодатель уже электронно передал данные — проверьте опцию "Daten abrufen" (получить данные).
Основные поля в Anlage N для стажёров:
Пример: вы проезжаете 25 км туда и обратно до места стажировки 220 дней в году. вычитаемое пособие на проезд (Entfernungspauschale) = (20 км × €0,30 + 5 км × €0,38) × 220 дней = €2057 в год. только это может исключить большую часть вашего налогооблагаемого дохода.
Anlage Vorsorgeaufwand охватывает страховые и пенсионные взносы (Vorsorgeaufwendungen). Как стажёр, вы платите в:
ELSTER автоматически извлекает большинство этих данных из вашего Lohnsteuerbescheinigung, но вы должны проверить, совпадают ли цифры с вашими зарплатными ведомостями. Ошибки случаются.
Если ваш ноутбук сломается и вы не сделали резервную копию файла .pfx, вы потеряете доступ к своей учётной записи. Вам придётся перерегистрироваться с нуля, что означает ещё одно письмо и ещё 10 дней ожидания. Сделайте резервную копию сразу после загрузки.
ELSTER отправляет письмо активации на ваш адрес Anmeldung. Если вы переехали и не обновили регистрацию, письмо пойдёт на старый адрес. Всегда сначала завершите Ummeldung (переоформление регистрации) в Bürgeramt.
Некоторые стажёры начинают регистрацию без получения Steuer-ID заранее. Без неё вы не можете зарегистрироваться на ELSTER. Подайте заявку на www.bzst.de или обратитесь в местный налоговый офис лично — принесите паспорт и Anmeldebescheinigung.
Много первичных заявителей заполняют только Anlage N и полностью пропускают Vorsorgeaufwand. Эти страховые вычеты могут снизить ваш налогооблагаемый доход на €2000–€3000 в год. Не пропускайте эту форму.
Если вы пропустили 31 июля без запроса продления, Finanzamt может наложить штраф за задержку до 10% от вашего налогового счёта, минимум €25 в месяц задержки. Установите напоминание в январе каждого года, чтобы начать собирать документы.
После того как вы нажмёте "Absenden" (отправить) в ELSTER, вы получите немедленное электронное подтверждение. Фактический Steuerbescheid (налоговое уведомление) поступит в ваш почтовый ящик ELSTER в течение 4–12 недель в зависимости от загруженности вашего местного налогового офиса. Крупные города, такие как Берлин и Мюнхен, обычно медленнее; меньшие города, такие как Эрфурт или Фрайбург, часто быстрее.
Если сумма возврата меньше, чем вы ожидали, у вас есть один месяц для подачи Einspruch (возражения) прямо через ELSTER. Вам не нужен адвокат — просто объясните расходы, которые, по вашему мнению, были рассчитаны неправильно.
Настройка учётной записи ELSTER как иностранного стажёра в Германии — это одноразовая задача, которая окупается каждый год. Используйте вход по файлу сертификата, храните файл .pfx как минимум в двух местах, соберите Lohnsteuerbescheinigung в феврале и подайте Anlage N плюс Anlage Vorsorgeaufwand до крайнего срока в июле. Несколько часов работы могут вернуть вам несколько сотен евро в карман.
Если вы всё ещё готовитесь к заявке на Ausbildung или вам нужна помощь в структурировании вашего немецкого сопроводительного письма, чтобы выделиться, забронируйте консультацию с нашим специалистом (16 €) и используйте наш генератор Anschreiben, чтобы переехать в Германию с уверенностью.
Поделитесь с друзьями
Была ли эта статья полезной?
Самые популярные комментарии отображаются первыми.
…