💶 Налоги

Solidaritätszuschlag и Kirchensteuer в Германии: что должны знать марокканцы

Команда редакции GoGermany · 2026-01-12

Узнайте, когда применяется Solidaritätszuschlag, как работает Kirchensteuer и как отказаться от церковного налога в Германии — включая экономию для новых работников из Марокко.

Что такое Solidaritätszuschlag — и платите ли вы его сейчас?

Solidaritätszuschlag (обычно называемый «Soli») был введён в 1991 году для финансирования объединения Восточной и Западной Германии. Десятилетиями это был дополнительный сбор в размере 5,5% от вашего налога на доходы физических лиц. Однако с 1 января 2021 года он был отменён для подавляющего большинства работников.

Вот текущая ситуация:

• Вы платите ноль Soli, если ваше годовое налоговое обязательство составляет менее 17 543 евро (для одиноких) или 35 086 евро (для супружеских пар, подающих совместную декларацию) — это охватывает около 90% всех налогоплательщиков.
• «Переходная зона» применяется между этими пороговыми значениями и примерно 96 820 евро годового валового дохода. В этом диапазоне вы платите сниженный Soli, а не полные 5,5%.
• Полный Soli в размере 5,5% применяется только если ваше налоговое обязательство превышает верхний порог — в основном для высокооплачиваемых работников.

Что это означает для большинства новичков из Марокко?

Если вы проходите Ausbildung (профессиональное обучение) в Германии, ваша общая ежемесячная зарплата обычно составляет 620–1 200 евро в зависимости от сектора и года обучения. Ваше годовое налоговое обязательство в этом диапазоне обычно равно нулю или очень мало. Вы точно не платите никакой Soli.

Даже если вы завершите свой Ausbildung и будете работать на обычной работе, зарабатывая, скажем, 35 000 евро в год в Мюнхене, ваше налоговое обязательство всё ещё удобно ниже порога Soli. Вы можете проверить свой фактический статус, используя официальный калькулятор налогов от Bundesministerium der Finanzen на www.bmf-steuerrechner.de.

Итог по Soli: проверьте свою квитанцию о зарплате. Если вы видите строку Soli с ненулевым значением, сравните её с пороговыми значениями. Ошибки случаются, и вы можете оспорить неправильные вычеты через отдел кадров вашего работодателя.

Как работает Kirchensteuer (церковный налог) в Германии

Kirchensteuer — церковный налог — это совершенно отдельный вычет, и этот вычет может стоить вам реальных денег, если вы не будете внимательны. Вот как это работает:

• Это 8% от вашего налога на доходы в Баварии и Баден-Вюртемберге и 9% от вашего налога на доходы во всех остальных немецких федеральных землях (Bundesländer).
• Он собирается автоматически вашим работодателем и передаётся соответствующему религиозному учреждению от вашего имени.
• Механизм прост: если ваша регистрация Lohnsteuerklasse (налоговый класс) показывает членство в признанной религиозной общине, церковный налог вычитается каждый месяц автоматически.

Пример с реальными цифрами

Представьте, что вы работаете во Франкфурте (Гессен), зарабатываете 2 500 евро в месяц, а ваш вычет налога на доходы составляет около 320 евро/месяц. Церковный налог в размере 9% от этого = 28,80 евро/месяц, или примерно 346 евро/год. За 3 года Ausbildung это более 1 000 евро, выплаченных церкви, которую вы, возможно, никогда не посещали.

Какие религии охватываются?

В Германии государство собирает церковный налог от имени:

• Римско-католической церкви
• Евангелической церкви (протестантской)
• Еврейских общин
• В некоторых федеральных землях — других признанных религиозных общин

Ислам не является признанным получателем государственного церковного налога в Германии. Это критический контекст для новых работников из Марокко.

Почему церковный налог может быть ошибочно вычтен у марокканцев

Вот где становится интересно — и где многие теряют ненужные деньги.

При регистрации вашего места жительства в Einwohnermeldeamt (бюро регистрации жителей) — что обязательно в течение 14 дней после переезда — вы заполняете форму, называемую Meldebogen. Эта форма включает поле для религиозной принадлежности.

Обычно указанные варианты: Evangelisch, Römisch-Katholisch, Jüdisch, Andere / Keine (Другое / Нет).

Многие новички из Марокко, будучи мусульманами, выбирают «Andere» (Другое), думая, что это означает «мусульманин». Форма интерпретирует это неясно, и в некоторых муниципалитетах известны случаи, когда усердный регистратор ошибочно вводил налогооблагаемую церковную принадлежность.

Чаще всего: поле остаётся пустым, и система предполагает отсутствие церковного налога — это правильно. Но стоит проверить вашу Lohnsteuerbescheinigung (годовой сертификат налога на заработную плату) или квитанцию о зарплате на наличие строки Kirchensteuer.

Kirchenaustritt: официальный процесс отказа

Если церковный налог вычитается из вашей зарплаты — либо по ошибке, либо потому что вы ранее были зарегистрированы в христианской или еврейской общине в Германии — вам нужно совершить официальное действие: Kirchenaustritt (заявление о выходе из церкви).

Пошагово: как сделать Kirchenaustritt

1. Посетите местный Amtsgericht (районный суд) или Standesamt (бюро регистрации). Компетентный орган зависит от федеральной земли, в которой вы живёте. В Берлине и Мюнхене, например, это Standesamt. В Гамбурге это Amtsgericht.
2. Принесите свой паспорт или немецкий вид на жительство (Aufenthaltstitel) и вашу Anmeldebestätigung (подтверждение регистрации).
3. Подайте письменное заявление о желании выйти из церкви. Вы говорите это вслух сотруднику, подписываете форму, и всё готово.
4. Оплатите административный сбор. Это варьируется в зависимости от земли: обычно 0–30 евро. В Баварии это бесплатно; в Берлине стоит около 30 евро.
5. Получите письменное подтверждение. Сохраните этот документ — это ваше доказательство.

Kirchenaustritt вступает в силу в конце месяца, в котором вы его объявляете. Вычеты прекратятся начиная с квитанции о зарплате в следующем месяце.

Что если вы никогда не были зарегистрированы как член церкви?

Если вы марокканский мусульманин, который никогда не был частью немецкой церкви, вы технически не можете «выйти» из чего-то, в чём никогда не состояли. В этом случае:

• Внимательно проверьте вашу квитанцию о зарплате. Ищите «KiSt» или «Kirchensteuer».
• Если вы видите вычет, немедленно свяжитесь с отделом кадров или Personalabteilung вашей компании с вашей Meldebescheinigung, показывающей вашу религиозную запись.
• Вы также можете позвонить в Finanzamt (налоговое управление) в вашем городе и попросить уточнение или исправление.
• Подайте Lohnsteuer-Jahresausgleich (годовое налоговое выравнивание) через ELSTER (www.elster.de) для возврата любого ошибочно вычтенного церковного налога.

Сколько вы можете реально сэкономить?

Давайте приведём реальные цифры по возможностям экономии:

Чем выше ваш доход после Ausbildung, тем больше церковного налога вы платите — и тем больше вы сэкономите, правильно отказавшись.

Что люди неправильно понимают о Soli и церковном налоге

Ошибка 1: путаница между Soli и церковным налогом. Это два совершенно разных вычета с разными правилами. Soli идёт в федеральный бюджет Германии (исторически на объединение); Kirchensteuer идёт религиозным учреждениям. Не путайте их при разговоре с вашим работодателем.

Ошибка 2: предположение, что вы автоматически освобождены как мусульманин. Вы не автоматически освобождены. Если произойдёт ошибка регистрации, с вас будут взимать сборы, и вам нужно активно это исправить.

Ошибка 3: слишком долгое ожидание перед действием. Ошибочно вычтенный церковный налог можно вернуть, но процесс проще, чем раньше вы его обнаружите. Германия имеет 4-летний срок давности для претензий на возврат налогов, поэтому не волнуйтесь — но действуйте быстро.

Ошибка 4: убеждение, что Kirchenaustritt влияет на вашу религиозную практику. Это чисто административная и налоговая процедура. Это не означает, что вы отказываетесь от своей веры каким-либо образом. Это просто удаляет ваше имя из списка, который приводит к автоматическому налоговому сбору.

Ошибка 5: отсутствие проверки после переезда в новую федеральную землю. Если вы переедете из Гамбурга в Мюнхен, ваша ставка Kirchensteuer изменится с 9% на 8%. Регистрация в новом городе также может снова поднять вопросы о религиозной принадлежности.

Заключение

Понимание того, как на самом деле работают Solidaritätszuschlag и Kirchensteuer — и как они на вас не работают — как новичка из Марокко может сэкономить вам сотни евро в год. Soli в значительной степени не имеет отношения к большинству работников при текущих уровнях дохода. Церковный налог, однако, является реальным вычетом, который может тихо истощать вашу квитанцию о зарплате, если вы не зарегистрированы должным образом. Проверьте вашу Meldebescheinigung, проверьте свои квитанции о зарплате, и если необходимо, посетите местный Standesamt или Amtsgericht для быстрого Kirchenaustritt.

Это именно те практические детали, которые имеют большое значение, когда вы строите новую жизнь в Германии. Забронируйте консультацию со специалистом (16 €), чтобы выучить немецкий язык и успешно переехать в Германию — и получите полную картину о ваших деньгах, документах и карьерном пути с первого дня. Посетите наш конструктор резюме или генератор сопроводительного письма, чтобы подготовить ваше немецкое заявление о работе.

Комментарии

Самые популярные комментарии отображаются первыми.

Войдите чтобы присоединиться к обсуждению.

…